Сутність кредиту: історичні та сучасні аспекти
1. Поняття кредиту як форма руху позичкового капіталу
.1 Сутність і необхідність кредиту
У сучасній економічній літературі існує дві основні трактування походження слова «кредит». Одні економісти вважають, що це поняття бере початок від латинського слова credit, що в перекладі означає «він вірить» (або від слова credо? Вірю). Інші пов'язують його появу з латинським терміном creditum, який перекладається як позика (борг).
Сутність же кредиту завжди стійка і незмінна: кредит - це економічні відносини між кредитором і позичальником з приводу зворотного руху вартості в товарній або грошовій формі.
Кредит являє собою форму руху позичкового капіталу, тобто грошових коштів, відданих в позику за певний відсоток за умови повернення і задоволення потреби позичальника.
У певному періоді часу виникає ситуація, при якій у одних економічних суб'єктів виникає надлишок грошей і в даний момент вони йому не потрібні, а в іншого суб'єкта в цей же час виникає нестача грошей. Дана ситуація зумовлює виникнення позичкового капіталу.
Позичковий капітал - це грошові кошти, віддані в борг за певний відсоток і за умови зворотності.
Особливості позичкового капіталу:
. Позичковий капітал, який має бути повернений позичальникові після закінчення терміну позики, завжди залишається капіталом власника, позичальник не вкладає капітал у виробництво, як це робить промисловий або торговий капіталіст. Позичковий капітал лише віддається у тимчасове користування з метою отримання прибутку у вигляді позичкового відсотка. Він відмінний від капіталу-функції, тим, що є капіталом власністю.
. Позичальники позичкового капіталу «продають» його як товар промисловим і торговим капіталістам за позичковий відсоток. У свою чергу останні набувають на нього засоби виробництва і робочу силу, в результаті експлуатації якої, отримують додаткову вартість у формі прибутку, частиною якої і погашається позичковий відсоток і сама позика. Таким чином, позичковий капітал в результаті кругообігу, здатний виступати в формі товару, здатного приносити прибуток в результаті експлуатації найманої праці.
. Позичковий капітал не змінює, на відміну від торгового і промислового капіталу своєї грошової форми. Його рух не змінює своєї структури. При наданні позики в грошовій формі, вона повертається до позичальника в тій же формі, але в іншому обсязі, зрослу на суму позичкового відсотка (грошового приросту).
. Наявність у позичкового капіталу специфічної форми відчуження у вигляді одностороннього переміщення вартості. Тобто повернення позичкового капіталу відбувається після певного проміжку часу, а не спочатку, як це відбувається з товаром, обмінюваних на суму грошей при купівлі-продажу. Ось чому найвищого ступеня в позичковому капіталі досягають протиріччя між капіталом і працею.
. Породження грошей грошима, тобто здатність отримання без видимих ??витрат і проміжних ланок приросту (відсотки) за позикою не залежно, як від процесу виробництва, так і товарного обігу.
. Отримання прибутку у вигляді позичкового відсотка, тобто тієї частини додаткової вартості, яку виробничі (функціонують) капіталісти повертають позичковим капіталістам за використання позичкового капіталу.
Прибуток, що отримується від позичкового капіталу, є вираженням плати за кредит, яка відображається у фактичному розподілі її між позичальником і кредитором і ділиться на дві частини:
відсоток, який присвоюється позичковим капіталістом-кредитором
підприємницький дохід, який присвоюється функціонуючим капіталістом-позичальником
Тобто ціною позичкового капіталу є відсоток. На відміну від ціни звичайних товарів і послуг, що становлять грошовий вираз вартості, відсоток є оплатою споживчої вартості позичкового капіталу. Джерелом відсотка є дохід, отриманий від використання кредиту.
У процесі свого руху позичковий капітал набуває форми кредиту і кредит в даному випадку - це форми руху тимчасово вільних грошових коштів віддаються в борг під відсотки. Він забезпечує трансформацію вільно грошових коштів капітал і виражає відношення між позичальником і кредитором.
Суб'єктами кредитних відносин є кредитор і позичальник. Ними можуть бути будь юридично самостійні особи та дієздатні громадяни, які в змозі нести матеріальну відповідальність за зобов'язаннями кред...
