стема, що включає ринок підприємницького кредиту, кредити Центрального банку Росії, міжнародний кредит, споживчий кредит та іпотеку.
Якість і обсяг кредитної діяльності банків безпосередньо залежать від рівня розвитку та ефективності економіки, від структури і величини накопичення національного капіталу. Тому, поведінка банків на кредитному ринку обмежена жорсткими рамками, які включають в себе темп і рівень інфляції, а також рентабельність економіки. В останні роки вітчизняна економіка має досить стабільний розвиток:
· відбувається збільшення доходів компаній, організацій, підприємств і населення;
· збільшуються залишки на рахунках фізичних та юридичних осіб у різних кредитних організаціях.
Таким чином, банки в умовах, що склалися прагнуть збільшити свою частку на ринку як у споживчому кредитуванні, так і в кредитуванні бізнесу як малого так і середнього, а також стабільно нарощувати обсяги власних кредитних портфелів.
Швидке нарощування обсягу кредитних операцій призводить до загрози потенційних кредитних ризиків. Внаслідок цього, ЦБ РФ у цьому випадку активізує всі свої зусилля з метою підвищити фінансову стійкість фінансової системи і зміцнити банківський нагляд.
Велике число банкрутств банків викликано здійсненням ризиків їх кредитного портфеля. В результаті цього з'являється необхідність аналізу кредитних ризиків і вивчення характеру їх обліка. Тому потрібно всебічне вивчення кредитного портфеля банку та аналіз його якості.
Кредитний портфель можна представити у вигляді залишку кредитної заборгованості по балансу комерційного банку на встановлену дату. Кредитний портфель в російській економічній літературі визначають як сукупність вимог за кредитами, класифікованих відповідно до обраних критеріїв. Один з таких критеріїв - це ступінь кредитного ризику, вживаний як у закордонній, так і у вітчизняній практиці. За даним критерієм можна визначити якість кредитного портфеля. За допомогою оцінки та аналізу якості кредитного портфеля, менеджери банку здатні управляти його позичковими операціями.
В інструктивних матеріалах Центральний Банк Російської Федерації (далі ЦБ PФ) пропонує своє значення кредитного портфеля. Положення «Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості» від 26 березня 2004 р. № 254-П (Положення 254-П) виділяє перелік грошових вимог, які випливають з угод з фінансовими інструментами , визнавши позиками.
Кредитний портфель в банківській практиці містить в собі сукупність кредитів певного банку або ж сукупність позик банку, які ранжовані за ступенем ризику. Більш того, кредитний портфель це не звід банківських позичок і кредитних справ, а управління кредитним портфелем на базі глибокого аналізу і регулювання.
Управління кредитним портфелем банку - один з головних елементів системи управління кредитним ризиком.
У своїй діяльності з управління кредитами комерційні банки грунтуються на чинному банківському законодавстві - вимоги Федеральних законів «Про банки і банківськоїдіяльності», «Про ЦБ PФ (Банку Росії)», «Про валютне регулювання та валютний контроль» , «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій», «Про реструктуризацію креди...
