атне проектне унітарне підприємство «Белархітексервіс» згідно з Інструкцією про порядок відкриття та закриття банками та небанківськими кредитно-фінансовими організаціями банківських рахунків, затвердженої постановою Правління Національного банку Республіки Білорусь від 20 червня 2007 р., № 127 (із змінами. та доп.) [18] має в банку розрахунковий рахунок для зберігання вільних грошових коштів і ведення безготівкових розрахунків.
Для відкриття розрахункового та інших рахунків приватного проектного унітарного підприємства «Белархітексервіс» надало в банк такі документи: заяву на відкриття рахунку; свідоцтво про реєстрацію організації; копія статуту та установчого договору, засвідчені нотаріально; дублікат повідомлення про присвоєння облікового номера платника податків; інформаційний лист органу державної статистики про присвоєння облікових кодів; картка з зразками підписів посадових осіб, які мають право розпоряджатися рахунком, відбитком печатки власника рахунку, завірена нотаріально.
Установа банку виконує доручення власника рахунку про перерахування відповідних сум в оплату за придбані товарно-матеріальні цінності, на погашення позик, заборгованості перед бюджетом, видачу грошових коштів для розрахунків по оплаті праці працівників приватного проектного унітарного підприємства « Белархітексервіс », на відрядження та господарські витрати в межах залишку коштів на рахунку та за відсутності зобов'язань по платежах, що підлягають задоволенню у першочерговому порядку. Списання коштів з рахунків в банках проводиться в тій послідовності, у якій надходять до нього відповідні розрахунково-платіжні документи. У випадках, передбачених законодавством, банк вправі робити примусове списання коштів без згоди власника рахунку, наприклад за рішенням судових органів, інспекції Міністерства з податків і зборів та ін Банк може самостійно списувати кошти за розрахунково-касове обслуговування, відсотки за користування кредитами, суми по прострочених позиках і т. п., якщо це передбачено договором на розрахунково-касове обслуговування. Прийом, видачу та перерахування грошей банк виконує на підставі оголошення на внесок готівки, платіжної вимоги, платіжного доручення, чеків з чекової книжки. Списання коштів у безспірному порядку провадиться на підставі виконавчих листів, виданих судами; наказів господарських судів; платіжних вимог, акцептованих платником, виконавчих написів нотаріальних органів; посвідчень, виданих комісіями по трудових спорах.
При внеску готівки на рахунок в банку приватного проектного унітарного підприємства «Белархітексервіс» виписує оголошення на внесок готівкою, який заповнюється в одному примірнику. У ньому вказується джерело освіти внесених коштів (торгова виручка, депонована зарплата тощо) і сума внеску. На прийняту суму банк видає квитанцію, яка служить підставою для виписки видаткового касового ордера та списання грошових коштів по касі.
На отримання (стягнення) сум за відвантажені товари, виконані роботи та надані послуги постачальник представляє в банк платіжне вимога, яка є розрахунковим документом, що містить вимогу одержувача коштів платнику про сплату необхідної суми через банк.
У тих випадках, коли ініціатива в розрахунках виходить від платника, виписується платіжне доручення - розрахунковий документ, що являє собою розпорядження платника своєму банку про списання коштів з його ...
