Велика питома вага в статті зобов'язань ВАТ АКБ «Росбанк» займають кошти клієнтів, які не є кредитними організаціями. Отже, слід звернути увагу на умови і терміни залучених коштів через юридичні та фізичні особи. У дану статтю залучених коштів входять: залишки на розрахункових рахунках юридичних осіб, залишки на рахунках «до запитання» фізичних осіб (це відноситься до досить дешевих ресурсів) і депозити як фізичних, так і юридичних осіб.
Банку вигідно використовувати дешевші ресурси, але використання даних коштів є ризиковані операції, тому востребование цих коштів може бути в будь-який момент.
Для того, що б юридичні особи залишали на своїх розрахункових рахунках певні залишки, ВАТ АКБ «Росбанк» можна запропонувати включити в умови обслуговування (тобто в тарифи на розрахунково-касове обслуговування) такий пункт в якому будуть визначені умови нарахування процентної ставки на певний незнижуваний залишок протягом конкретного періоду часу.
Тим самим, Банк зацікавить своїх клієнтів у підтримці залишків на своїх розрахункових рахунках. У свою чергу Банк може розпоряджатися, тобто розміщувати кошти клієнтів на невеликі терміни і отримувати від цього певний дохід. Далі розрахуємо ефективність запропонованих вище заходів.
. 2 Аналіз ефективності запропонованих заходів
Одним з напрямків щодо підвищення ліквідності та платоспроможності ОАОА АКБ «Росбанк» є управління ліквідністю.
Під ліквідністю комерційного банку розуміється здатність своєчасно і без втрат виконувати зобов'язання перед кредиторами, вкладниками та іншими клієнтами.
Згідно з нормативами, встановленими Центральним Банком РФ, ВАТ АКБ «Росбанк» перевищує показники миттєвої (Н2) і поточної ліквідності (Н3) у два рази, а значить, у Банку є занадто багато високоліквідних і ліквідних активів.
Отже, одним із завдань в управлінні ліквідністю Банку є планування потреби в ліквідних коштах, тобто підтримку мінімальних залишків високоліквідних активів. Для цього необхідно:
- аналізувати притоки і відтоки грошових коштів;
- визначати терміни, на які Банк розміщує кошти, так, щоб вони відповідали термінам, на які залучаються ресурси;
- акцентувати увагу на підвищенні рентабельності роботи в цілому і на прибутковості окремих операцій.
Для усунення надлишку ліквідних коштів можна запропонувати наступні дії:
надання міжбанківських кредитів;
розміщення депозитів в Банку Росії або інших кредитних організаціях;
купівля цінних паперів, призначених для продажу;
різні форми інвестицій.
З настанням фінансової кризи на перший план вийшла проблема забезпечення необхідної якості активів. Високі темпи зростання позикової заборгованості за останні роки супроводжувалися низькою якістю оцінки кредитних ризиків по виданих кредитах. У підсумку обсяги простроченої заборгованості за кредитами істотно виросли, і вимагають від банку вжиття додаткових заходів щодо обмеження ризиків.
Банки збирають ризики. Вони фактично сидять на динаміті, і цей динаміт поступово додає у вазі, і коли він вистрілить, я думаю, вони не знають, тому що вони не уявляють, що буде з ними через два роки, коли накопичений обсяг позичок почне тиснути з боку простроченої заборгованості. Тому нам цікавіше було б, щоб банки не сиділи на кредитному ризику, а їх перерозподіляли .
У зв'язку з цим, другий напрямок - управління активами.
Саме на цьому напрямку зупинимося більш докладно. Рекомендації щодо підвищення ліквідності та платоспроможності ВАТ АКБ «Росбанк» полягають у підвищенні якості видаваних кредитів і як наслідок - зниження простроченої позичкової заборгованості.
Надання відстрочки платежу більше підходить для позичальників з невеликим терміном прострочення від 1 дня до 89 днів, тому саме за цей період, як правило, можна усунути причини виникнення прострочення.
З цього випливає, що даний захід дозволить скоротити суму простроченої заборгованості по даного терміну, завдяки своєчасно проведеному моніторингу причин виникнення прострочення і визначення часу на її погашення, припустимо, що сума простроченої заборгованості скоротиться на 15%.
Розрахуємо ефект від запропонованого заходу. Наведемо порівняння фактичного значення позикової заборгованості на кінець 2013 року з значеннями, отриманими з урахуванням запропонованого заходу на ту ж дату і відобразимо отримані дані в таблиці 3.1.
Загальна сума прострочених кредитів становить 2623069 т...
