боргові зобов'язання (депозити, вкладні свідоцтва, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані на цій основі кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і дилерів, що здійснюють свою діяльність на фінансовому ринку, не випускаючи власних боргових зобов'язань.
друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами, наприклад при переміщенні коштів клієнтів на рахунки і у внески, при випуску депозитних сертифікатів і т.п. Цим банки відрізняються від різних інвестиційних фондів, мобілізуючих ресурси на урахуванням випуску власних акцій. Фіксовані за сумою боргу зобов'язання несуть в собі найбільший ризик для посередників (банків), оскільки повинні бути сплачені в повній сумі незалежно від ринкової кон'юнктури, в той час як інвестиційна компанія (фонд) всі ризики, пов'язані зі зміною вартості її активів і пасивів, розподіляє серед своїх акціонерів.
У Російській Федерації створення і функціонування комерційних банків грунтується на Законі РФ "Про банки і банківську діяльність". Відповідно до ці законом:
Гј банк є комерційним юридичною особою, тобто таким організаційним утворенням, діяльність якого спрямована на отриманні прибутку;
Гј банк створюється у формі господарського товариства, тобто акціонерного товариства або товариства з обмеженою відповідальністю;
Гј банк є кредитною організацією, тобто організацією створеною для здійснення банківських операцій;
Гј банк діє на основі ліцензії, що видається Центральним Банком РФ;
Гј банк володіє спеціальною компетенцією, тобто дістає прибуток шляхом вчинення спеціальних операцій;
Гј банк розглядається законодавцем як один з елементів банківської системи.
Таким чином, російські комерційні банки діють як універсальні кредитні установи, здійснюють широке коло операцій на фінансовому ринку. Це операції:
Гј надання різних за видами та строками кредитів;
Гј покупка-продаж і зберігання валюти, цінних бумаг;
Гј залучення коштів у внески;
Гј здійснення розрахунків;
Гј видача гарантій, поручительств та інших зобов'язань;
Гј посередницькі і довірчі операції та ін
Однією з важливих функцій банку є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, що тимчасово що у процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником. Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати коштів, що віддаються в позику, і зростають загальні витрати по їх переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не інформовані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції коштів не збігаються з розмірами і термінами потреби в них. Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі.
Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулювання нагромаджень у господарстві. Здійснення структурної перебудови економіки має спиратися на використання головним чином і в першу чергу внутрішніх накопичень господарства. Вони, а не іноземні інвестиції повинні становити основну частину коштів, необхідних для реформування економіки. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, а й сформувати досить ефективні стимули до накопичення коштів на основі обмеження поточного споживання. Стимули до накопичення і заощадження коштів формується на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності розміщення накопичених ресурсів у банк. Позитивним фактором нарощування ресурсної бази банків відіграють засоби підприємств і організацій. Завдання банків - створити такі форми залучення коштів, які реально зацікавили б клієнтів у накопиченні ресурсів і формували у них звичку збереження, визначальну інвестиційні можливості економіки, розвивається за законами ринку.
Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами при переході до ринку набуває нового змісту. В умовах державної монополії на загальнонародну власність всі розрахунки між суб'єктами цієї власності проводилися через єдиний державний банк. Відповідно і форми розрахунків, порядок платежів, міри відповідальності сторін були розраховані на безумовну концентрацію всіх розрахунків в одному банку, і пристосування до неї. Гарантом здійснення платежів ...
