и наданні прямого банківської кредиту полягає кредитний договір між банком і позичальником. Непрямий банківський кредит увазі наявність посередника в кредитних відносинах банку з клієнтом. Такими посередниками здебільшого виступають підприємства роздрібної торгівлі. [3] В
1.2. Принципи кредитування
Банківське кредитування здійснюється при суворому дотриманні принципів кредитування, які надають собою вимоги до організації кредитного процесу. На основі таких принципів визначається порядок видачі та погашення позик, їх технічне та документаційне оформлення. У умовах розумного ведення банківської справи необхідно враховувати вплив тільки об'єктивних принципів, що не залежать від змінних факторів. До їх числа відносять такі принципи кредитування: терміновість і повернення, платність, забезпеченість, диференційованість і планово - цільовий характер використання кредиту [4]. p> Розглянемо докладніше кожен з принципів:
Терміновість кредитування представляє є необхідну форму
зворотності кредиту, тобто кредит повинен бути не тільки повернений, а й повернений в суворо певний термін. Якщо порушується термін користування позикою, то спотворюється суть кредиту, він втрачає своє справжнє призначення. Дотримання цього принципу необхідно для забезпечення ліквідності самих комерційних банків. Для кожного окремого позичальника дотримання терміновості повернення відкриває можливість одержання в банку нових кредитів, а так само дозволяє дотримати свої економічні інтереси, не сплачуючи підвищених відсотків за прострочені позики.
Поворотність . Цей принцип виражає необхідність своєчасного повернення отриманих від кредитора фінансових ресурсів після завершення їх використання позичальником. Він знаходить своє практичне вираження в погашенні конкретної позики шляхом перерахування відповідної суми грошових коштів за рахунок її кредитної організації, що забезпечує відновлення кредитних ресурсів банку як необхідної умови продовження його статутної діяльності. "Золоте" банківське правило говорить, що розмір і терміни фінансових вимог банку повинні відповідати розмірам і термінам його зобов'язань. Порушення цього основоположного принципу і приводить до банкрутства банку. p> Платність банківських позичок означає внесення одержувачами кредиту певної плати за тимчасове користування для своїх потреб грошовими засобами. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Ставка банківського відсотка - це свого роду В«цінаВ» кредиту. Банку платність кредиту забезпечує покриття його витрат, пов'язаних з сплатою відсотків за залучені в депозити чужі кошти, витрат з змістом свого апарату, а також забезпечує отримання прибутку для збільшення ресурсних фондів кредитування (резервного, статутного) і використання їх на власні та інші потреби.
Основні фактори, які сучасні комерційні банки враховують при встановленні плати за кредит:
В· ставка рефінансування ЦБ РФ;
В· середня процентна ставка по міжбанківському кредитом, тобто за ресурси, купуються у інших комерційних банків для своїх активних операцій;
В· попит на кредит з боку потенційних позичальників (Чим менше попит, тим дешевше кредит);
В· структура кредитних ресурсів банку (чим вище частка залучених коштів, тим дорожче повинен бути кредит);
В· ступінь ризику для банку в залежності від забезпечення;
В· середня процентна депозитна ставка.
Процентні ставки за кредит можуть бути фіксованими і плаваючими, що передбачається в кредитному договорі. Фіксовані процентні ставки залишаються незмінними в протягом всього терміну позики. Плаваючі ставки коливаються залежно від умов грошового ринку, зміни розміру процентів за депозитами, що складається попиту та пропозиції на кредитні ресурси, а також стану економіки і фінансів позичальника і можуть переглядатися банком протягом терміну кредитування з обов'язковим повідомленням позичальника.
Забезпеченість кредиту закриває один з основних кредитних ризиків - ризик непогашення позики. Даний принцип увазі реальне забезпечення наданих позичальникові позик різними видами майна або зобов'язаннями сторін. В якості забезпечення своєчасного повернення позики кредитори за договором приймають заставу, порука (гарантію) і зобов'язання в інших формах, прийнятих практикою (Див. додаток № 1). У забезпечення позики банки можуть приймати від позичальників в заставу будь-яке його майно, в тому числі будівлі, споруди, товарно-матеріальні цінності, товаророзпорядчі документи, векселі та інші боргові зобов'язання, цінні папери (акції, облігації, казначейські зобов'язання та ін), іноземну валюту.
У заставу приймається тільки майно, вільне від застави, яке знаходиться в власності позичальника або належить йому на праві повного господарського ведення. Прийняті банком у заставу товари повинні бути з...
