их паперів. Як правило, комерційні банки мають свої обмінні пункти і здійснюють операції з готівковою валютою.
Комерційні банки називаються комерційними, тому що мета їх створення - отримання прибутку. Дохід банків складається з двох основних складових: різниці між ціною залучення і розміщення грошових коштів та комісією за надані послуги. Крім того, не основний, але значущою статтею доходу є штрафи і пені (наприклад, за прострочення платежів за наданими позиками).
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів.
Комерційний банк може здійснювати безготівкові платежі на користь інших банків, надавати іншим банкам кредити і отримувати гроші готівкою в межах залишку коштів на своїх кореспондентських рахунках. Можливості самостійно створювати кошти розрахункових рахунках своєї клієнтури понад наявних у них ресурсів обмежені.
Робота в межах реально наявних ресурсів означає, що комерційний банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів.
Насамперед, це відноситься до термінів тих і інших. Так, якщо банк залучає кошти на короткі терміни, а вкладає їх переважно в довгострокові позики, то його здатність без затримок розплачуватися за своїми зобов'язаннями опиняється під загрозою. Приклад тому Сибірський Торговий Банк, однією з причин розвалу якого були довгострокові позики, у той час як банк залучав кошти на короткі терміни.
Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищеним ризиком потребує від банку збільшення питомої ваги власних коштів у загальному обсязі його ресурсів. Жорстка залежність активів банку від характеру його пасивів повинна враховуватися при визначенні економічних нормативів діяльності банків та при регулюванні їх операцій.
У межах, наявних у банку ресурсів вільний у проведенні своїх активних операцій (за дотримання встановлених економічних нормативів), тобто обсяг його активних операцій може бути обмежений адміністративними, вольовими методами. Адміністративні обмеження може мати разовий, надзвичайний характер. Систематичне їх застосування підриває комерційні основи діяльності банку, і тому пріоритет в регулюванні повинен бути відданий економічним заходам.
Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність комерційних банків, є повна економічна самостійність, що передбачає й економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами, які залишаються після сплати податків.
Чинне банківське законодавство надав всім банкам економічну свободу в розпорядженні своїми фондами і доходами. Доходи банку, залишаються в його розпорядженні після сплати податків, розподіляються відповідно до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми і розміри відрахувань у різні фонди банку, а також розміри дивідендів по акціях.
Економічна відповідальність комерційного банку не обмежується його поточними доходами, а поширюється і на його капітал. За своїми обов'язками банк відповідає усіма своїми коштами і майном, на які відповідно до чинного законодавства може бути накладено стягнення. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на себе.
Третій принцип полягає в тому, що взаємини банку зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності. Орієнтація на загальнодержавні інтереси несумісна з комерційним характером роботи банку і неминуче обернеться для нього кризою ліквідності.
Четвертий принцип роботи банку полягає в тому, що регулювання його діяльності здійснюється тільки непрямими економічними (а не адміністративними) методами. Держава визначає «правила гри» для комерційних банків, але не може давати їм наказів.
1.3 Правове і економічне регулювання діяльності комерційних банків
Правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією Російської Федерації, справжнім Федеральним законом, Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії.
У ФЗ від 27.06. 2002 «Про Центральному Банку РФ (Банку Росії)» в розділі I «Загальні положення», ст. 4, пунктах 8 і 9 говориться, що Банк Росії виконує такі функції щодо кредитних організацій:
- пр...
