ся митницею згідно з Додатком 2 до Наказу N 125 за результатами аналізу відомостей регіональних баз даних валютного контролю та з використанням Методики виявлення порушень валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання і системи критеріїв планування перевірок. Митниці направляють щомісячні плани перевірок валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання в вищестоящий митний орган до п'ятого числа кожного місяця.
б) інформації про можливі порушення валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання, виявлених при митному оформленні та митному контролі, а також інформації, отриманої із структурних підрозділів митного органу , податкових та інших контролюючих органів;
в) доручень ФТС Росії на проведення перевірок валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання. Управління торговельних обмежень, валютного та експортного контролю формує і спрямовує до митних органів доручення ФМС Росії на підставі інформації, одержуваної від РТУ, митниць, митних посад, про можливі порушення валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання учасниками ЗЕД, державна реєстрація яких здійснена поза регіону діяльності митних органів. Також доручення ФТС Росії на проведення перевірок можуть формуватися на основі інформації про порушення, невиявлених на регіональному рівні, за результатами аналізу центральної та регіональних баз даних валютного контролю та інформації про можливі порушення, отриманої із структурних підрозділів ФМС Росії, податкових та інших контролюючих органів.
Перевірка дотримання учасниками ЗЕД валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання здійснюється протягом:
а) строків, забезпечують своєчасне направлення в Росфіннадзор документів для розгляду ним порушених справ про адміністративні правопорушення, відповідальність за які передбачена ст. 15.25 КоАП Росії, та до закінчення строків давності притягнення до адміністративної відповідальності;
б) двох місяців з дня отримання доручення ФМС Росії (крім випадків, коли дорученням ФМС Росії передбачено інший термін проведення перевірок), або інформації про можливі порушення валютного законодавства Російської Федерації та актів органів валютного регулювання з податкових і інших контролюючих органів.
Час проведення перевірок може бути продовжено Управлінням торгових обмежень, валютного та експортного контролю з урахуванням строків давності притягання до відповідальності, на підставі клопотання митного органу, складеного відповідно до Додатку 1 до Наказу N 125, що направляє в ФТС Росії не пізніше ніж за 10 робочих днів до закінчення терміну проведення перевірки. Клопотання про п...
