інанси на відміну від кредиту є породженням розподільних, а не перерозподільних процесів, призводять до зміни власника переданої вартості, директивних, обумовлюють відносини між суб'єктами.
Складнощі виникають не тільки при зіставленні фінансів, страхування та кредиту, але і коли гроші безпосередньо містяться в банк. Прийнято вважати, що суб'єкт, що поклав гроші в банк, прокредитував його. Це не завжди так. Коли гроші поміщаються у внесок (покладені на депозит на певний термін), то по суті кредитній установі наданий певний займ. При закінченні терміну позики грошові кошти повертаються банком їх власнику, який одночасно отримує винагороду у вигляді відсотків за вкладом. Кредит і займ - родові поняття, з одними і тими ж властивостями.
Інша справа, якщо гроші покладені в банк на зберігання. У цьому випадку після закінчення терміну зберігання кошти повертаються, але без будь-якої винагороди, навпаки, за зберігання грошей, предметів, цінностей банку виплачуються відповідні комісійні. Сохранная операція лише нагадує кредитну операцію, за своєю суттю вона не може бути віднесена до розряду кредитних відносин.
Здається багато схожого у кредиту і з гарантією і поручительством. У законодавстві окремих країн дані угоди як родові процеси поставлені поруч з кредитом. Тим не менш, кредит, з одного боку, гарантія і поручительство, з іншого - висловлює різні відносини, і немає ніяких підстав ототожнювати їх. Рух коштів йде не від кредитора до боржника, як це має місце в кредитній угоді, а від гаранта, поручителя - до первісного кредитора.
У момент надання гарантії реально позичає вартість не передається, свої зобов'язання гарант виконує лише у винятковому випадку. У гарантії, поручительство міститься зобов'язання заплатити за боржника лише при його неспроможності, неможливості повністю або частково розрахуватися по боргах. Є і ще одна важлива відмінність: уходящая від гаранта вартість (у разі виконання ним свого зобов'язання перед первісним кредитором) використовується ссудодателем, а не ссудополучателем.
Випадки розгляду відносин, що нагадують за своєю формою кредитні, можна було б продовжити і далі, проте проведений їх аналіз показав, що вони не є такими, виступають як околокредітние угоди, в них відсутній комплекс властивостей, який дозволив б їм характеризуватися як кредитні відносини.
На поверхні економічних явищ кредит виступає як тимчасове позаимствование веші або грошових коштів. За допомогою кредиту купуються товарно-матеріальні цінності, різного роду машини, механізми, купуються населенням товари з розстрочкою платежу. Об'єктом придбання за рахунок кредиту виступають різноманітні цінності (речі, товари). Однак речове тлумачення кредиту виходить за рамки політекономічного аналізу. Як вже зазначалося, економічна наука про гроші і кредит вивчає не самі речі, а відносини між суб'єктами з приводу речей. У цьому зв'язку кредит як економічну категорію слід, насамперед, розглядати як певний вид суспільних відносин.
Однак кредит - не всяке суспільне відношення, а лише таке, яке відображає економічні зв'язки, рух вартості. Як же можна визначити сутність кредиту? Перш ніж відповісти на це питання, важливо уточнити, що вкладається в поняття сутність raquo ;. Необхідність у цьому пов'язана з тим, що сутність кредиту в ряді випадків ототожнюється з його змістом, природою і навіть причиною виникнення. Ці поняття не тотожні. Наприклад, вміст висловлює як внутрішній стан кредиту, так і його зовнішні зв'язки (з виробництвом, обігом, іншими економічними категоріями). Сутність же кредиту звернена до внутрішніх його властивостям, виступає як головне в змісті цієї економічної категорії.
До сутності економічного явища тісно примикає і його природа, трактуемая як вроджені властивості, природний стан, приналежність кредиту до якогось певного роду, в даному випадку - до вартості. У широкому сенсі природа кредиту - це не якийсь його окремий вид, а всі кредитні відносини у всьому різноманітті їх форм. Природа кредиту - це, отже, не тільки його сутність, а й форма існування.
Сутність кредиту тісно пов'язана з його необхідністю і причинами, але і тут немає тотожності. Причина виражає зв'язок кредиту з різноманітними економічними процесами. Причина може викликати різні наслідки, викликати до життя поряд з кредитом та інші економічні явища, тому вона не дає вичерпної характеристики сутності даної економічної категорії.
При виявленні сутності кредиту, як і сутності інших економічних категорій, важливо дотримуватися наступних методологічних принципів. Їх можна звести до наступного.
Всі різновиди кредиту повинні відображати його сутність незалежно від тієї форми, в якій він виступає. Наприклад, позичка може обслуговувати різноманітні...
