езерви на покриття можливих збитків як прямого, так і прихованого характеру.
Внутрішні чинники можуть бути пов'язані як з діяльністю банку-кредитора, так і з діяльністю позичальника.
Фактори кредитного ризику є основними критеріями його класифікації. Залежно від сфери дії факторів виділяються внутрішні і зовнішні кредитні ризики; від ступеня зв'язку факторів з діяльністю банку - кредитний ризик, залежний або залежний від діяльності банку. Кредитні ризики, залежні від діяльності банку, з урахуванням її масштабів діляться на фундаментальні (пов'язані з прийняттям рішень менеджерами, які займаються управлінням активними і пасивними операціями); комерційні (пов'язані з напрямком діяльності ЦФО); індивідуальні та сукупні (ризик кредитного портфеля, ризик сукупності операцій кредитного характеру).
До фундаментальних кредитних ризиків відносяться ризики, пов'язані зі стандартами маржі застави, прийняттям рішень про видачу позик позичальникам, які не відповідає стандартам банку, а також є наслідком процентного і валютного ризику банку тощо
Комерційні ризики пов'язані з кредитною політикою щодо малого бізнесу, великих і середніх клієнтів - юридичних і фізичних осіб, з окремими напрямками кредитної діяльності банку.
Індивідуальні кредитні ризики включають ризик кредитного продукту, послуги, операції (угоди), а також ризик позичальника або іншого контрагента.
Факторами ризику кредитного продукту (послуги) є, по-перше, його відповідність потребам позичальника (особливо по терміну і сумі); по-друге, фактори ділового ризику, що випливають із змісту кредитованого заходи, по-третє, надійність джерел погашення, по-четверте, достатність і якість забезпечення. Крім того, фактори кредитного ризику можуть випливати з операційного ризику, так як в процесі створення продукту і його різновиди - послуги - можуть бути допущені технологічні та бухгалтерські помилки в документах, а також зловживання.
Факторами кредитного ризику позичальника є його репутація, включаючи рівень менеджменту, ефективність діяльності, галузева приналежність, професіоналізм банківських працівників в оцінці кредитоспроможності позичальника, достатність капіталу, ступінь ліквідності балансу і т.д. Ризики позичальника можуть бути спровоковані самої кредитної організацією через неправильного вибору виду позики і умов кредитування.
Система управління індивідуальним кредитним ризиком представлена ​​в табл. 2. p> Сукупний кредитний ризик, або ризик кредитного портфеля банку, має свої особливості в системі управління ім. Особливості визначаються, насамперед, сутністю таких понять, як В«кредитний портфельВ» і В«якість кредитного портфеля В».
Сукупний кредитний ризик - це ризик кредитного портфеля комерційного банку. p> Глава 2. Аналіз
В
Поняття кредитного портфеля
В
Кредитний портфель являє собою сукупність активів банку у вигляді позик, врахованих векселів, міжб...
