ників, чия фінансова стійкість викликає сумніву, виникає необхідність поряд з основним мати додаткове джерело повернення. Свої права на додаткове джерело банк оформляє шляхом укладення особливих договорів, службовців забезпеченням виконання позичальниками взятих на себе зобов'язань по поверненню кредиту. Такими договорами можуть бути: договір застави, договір гарантії і договір поруки, які закріплюють за банком право звернути свою стягнення на додаткове джерело повернення позички.
Терміновість кредитування означає, що поряд з умовою зворотності банк повинен визначати і закріплювати в договорах з позичальником конкретні терміни погашення виданих кредитів. Терміни кредитування повинні встановлюватися з урахуванням характеру, термінів проведення заходів, що кредитуються та формування реальних джерел їх погашення. Правильно встановлені терміни кредитування є умовою своєчасного зворотного припливу грошей в банк, що забезпечує підтримку його ліквідності. Терміни кредитування можуть визначатися як конкретною датою, так і настанням певних подій.
Діфференцірованност' кредитування означає, що комерційні банки не повинні однаково підходити до вирішення питання про видачу грошей претендують на отримання кредиту клієнтам. Банки прагнуть надавати кредит лише тим клієнтам, які в змозі його своєчасно повернути. У цих цілях банк на основі показників кредитоспроможності визначає фінансовий стан підприємства, з тим, щоб бути впевненим у здатності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк. Банк оцінює баланс підприємства на ліквідність, забезпеченість підприємства власними джерелами, рівень його рентабельності та перспективи розвитку. Проводячи таку попередню, роботу, банк підстраховує себе від ризиків несвоєчасного повернення.
Забезпеченість позик як принцип кредитування означає, що наявні у позичальника майно, цінності або нерухомість дозволяють кредитору бути впевненим у тому, що повернення позичених коштів буде забезпечено у строк. Цей принцип передбачає реальне забезпечення наданих позичальникові позик різними видами майна або зобов'язаннями сторін. Як забезпечення своєчасного повернення позики кредитори за договором призначають заставу, поручительство або гарантію, а також зобов'язання в інших формах, прийнятих практикою.
Даючи позику під заставу, кредитор перевіряє, наскільки заставлене майно відповідає поставленим вимогам, зокрема чи забезпечено його ліквідність. Під ліквідністю, таких як товарно-матеріальні цінності, обладнання, машини, інвентар транспортні засоби і т.д. розуміється здатність активів швидко перетворюватися в гроші.
Що стосується розміру позик під заставу майна, то він встановлюється у відсотках до ринкової вартості застави на момент укладання кредитної угоди. Як правило, ціна застави кілька перевищує суму кредиту, що необхідно для компенсації ризику втрати, збитку, зміни цін на майно тощо Якщо позичальник виявляється неплатоспроможним, то кредитор має право реалізувати заставу для відшкодування з внутрішніх коштів боргу позичальника і витрат щодо реалізації. При цьому залишок виручки повертається позичальнику.
Важливе значення мають способи повернення позичок, тому розглянемо їх докладніше. Найбільш поширений вид позик - кредит під запаси товарно-матеріальних цінностей, оскільки вони є найбільш надійним забезпеченням кредиту. Забезпеченням кредиту можуть служити товари та матеріальні цінності, шляхові документи, що свідчать про швидку доставку тих чи інших вантажів, нерухоме та рухоме майно, дорогоцінні метали та ін.
При видачі великих кредитів в якості забезпечення приймається нерухомість. Позики під заставу нерухомого майна називаються іпотечними позиками. В якості застави по іпотечних позиках для підприємств різних форм власності є земельні ділянки і сільськогосподарські споруди, приміщення. Для індивідуальних позичальників в якості застави по іпотечних позиках можуть виступати житлові будинки, квартири. Розмір позики при цьому зазвичай складає 50-90% вартості нерухомості. Що стосується рухомого майна, то запорукою можуть бути устаткування, інвентар, машини, транспортні засоби, а для фізичних осіб - предмети тривалого користування, у тому числі легкові автомобілі.
Платність кредитування означає, що за надання грошей у тимчасове користування банк стягує з позичальника певну плату, яка забезпечує відшкодування його витрат за залученими ресурсами, витрат на утримання самого банку і формування банківського прибутку. Плата за кредит стягується у формі відсотка; розмір процентної ставки встановлюється угодою сторін і фіксується в кредитному договорі. Диференціація процентних ставок відбувається залежно від кредитного ризику кожної кредитної угоди.
Від чого залежить і чим визначається величина позичкового відсотка, які основні чинни...
