і процентними витратами банку.
Рішення в області управління пасивами впливають на прибутковість різними способами: шляхом визначення витрат, пов'язаних з виплатою відсотків за позиковими коштами; витрат, не пов'язаних з виплатою відсотків, але пов'язаних з такими витратами, як обробка чеків, оплата праці службовців і витрати на основні фонди, а також впливом на доходи від діяльності, не пов'язаною з отриманням відсотків, як, наприклад, збір за обслуговування депозитів. Вони впливають і на ризики, пов'язані зі зміною процентної ставки, і на ризики ліквідності тим, що визначають чутливість пасивів до змін процентних ставок і легкість доступу до здобувається засобам.
Методику прийняття рішень можна описати таким чином. Спочатку керівництво банку вирішує проблему вибору генеральної лінії: чи то банк вибере в якості своїх потенційних клієнтів приватних депозитів - "роздрібних" клієнтів, чи то "оптових" - комерційні фірми і урядові органи, чи то й тих, і інших. Такий вибір особливо важливий, оскільки клієнтура банку впливає на систему доставки продуктів - пасивів і на витрати, пов'язані з виплатою відсотків. Той банк, який не робить упору у своїй діяльності на роздрібні депозити до запитання, може закрити свої відділення і замінити постійні витрати процентними. У свою чергу, великий банк покладається на кошти, куплені на національних та міжнародних ринках. Ці засоби звичайно виступають у вигляді депозитних сертифікатів і євродоларів і купуються через дилерів цінних паперів. Наступний крок - встановлення ціни і торгівля банківськими пасивами, з метою домогтися бажаного поєднання складу і терміну погашення тривалості для досягнення рубіжних показників прибутковості і ризику.
Стратегії в області цін впливають на склади рахунків через збори, що стягуються за послуги, вимоги щодо мінімального залишку і виплачувані ставки відсотків. Плата за послуги може стягуватися або щомісячно, або за кожну угоду, або поєднувати і той і інший збір разом. Багато банки для того, щоб обмежити число дрібних рахунків виставляють досить високі вимоги до мінімального залишку, а за рахунку з малими залишками стягують високі щомісячні збори за послуги. Банки заохочують клієнтів за зведення всіх коштів воєдино (концентрацію коштів на одному рахунку): наприклад, можуть поставити процентну ставку в залежність від розміру депозиту.
Важливою складовою аналізу пасивів банку є аналіз процентної політики. Відсотки за вкладами виступають серйозним стимулом при виборі форми зберігання грошових коштів. Побудова гнучкою і привабливою для вкладника процентної політики може забезпечити максимальне залучення грошових коштів населення у вклади. При цьому враховуються такі основні принципи:
досягнення оптимального обсягу при потягу засобів під вклади;
отримання банком прибутку;
забезпечення соціально-економічної захищеності вкладників.
Одним з напрямків вдосконалення процентної політики бан...
