ій основі; ініціатива їх залучення належить самому банку. Недепозитними залученими ресурсами переважно користуються великі банки. Купуються недепозитні кошти великими сумами.
Сучасна банківська практика характеризується різноманітністю депозитів і депозитних рахунків, відкритих клієнтам банку. Це обумовлено прагненням банків в умовах сегментированного високо конкурентного ринку більш повно задовольнити попит різних груп клієнтів на банківські послуги і залучити їх заощадження і вільні грошові капітали на банківські рахунки. Обов'язкова умова здійснення операцій з грошовими коштами клієнтів - укладення в письмовій формі договору банківського вкладу [21].
Залучені кошти клієнтів банку класифікують за термінами, видами договорів, категоріям вкладників, умовам внесення і вилучення коштів, виплачуваних відсотків, можливості отримання пільг за активними операціями банку та інше.
Кошти клієнтів банку за термінами залучення діляться так:
кошти на розрахункових і поточних рахунках;
кошти на рахунках до запитання;
строкові вклади і депозити.
Особливість коштів, що зберігаються на розрахункових або поточних рахунках, - їх висока ліквідність. Грошові кошти на такі рахунки зараховуються і знімаються в міру їх надходження або запитання власниками рахунків. Відмінними властивостями цієї групи залучених коштів:
внесок і вилучення грошей здійснюється в будь-який час без обмежень;
власник рахунку сплачує банку комісію за користування рахунком у вигляді твердої місячної ставки або у відсотках до дебетовому обороту по рахунку;
банк за зберігання грошових коштів на розрахункових і поточних рахунках встановлює високі процентні ставки.
Залежно від терміну, на який укладено договір банківського вкладу, розрізняють депозити до запитання, строкові депозити та ощадні вклади [18].
Депозити до запитання відкривають клієнтам банку (юридичним і фізичним особам), якщо не вказується термін запитання коштів. Різновидом депозиту до запитання можна вважати депозит для розрахунків з використанням банківських карт. Особливість цього депозиту - право власника рахунку здійснювати розрахунки і отримувати готівку в рамках встановленого ліміту.
Строкові депозити - грошові кошти юридичних та фізичних осіб, внесення на обумовлені договорами терміни. З фізичними особами кредитні організації можуть укладати також договори ощадного вкладу на певний строк.
Зі строкового депозиту клієнт банку може отримати свої кошти лише після закінчення його терміну (разом з належними відсотками). При цьому юридичні особи не мають права перераховувати які у вклади (депозитах) кошти іншим особам.
Внесення коштів на строковий депозит оформляється спеціальним договором банківського вкладу, який обов'язково має складатися у письмовій формі. Банки самостійно розробляють форму депозитної угоди, яка по кожному окремому виду вкладу (депозиту) носить типовий характер.
У договорі передбачаються: сума депозиту, термін його дії, відсотки, які вкладник отримає після закінчення терміну дії договору, порядок їх нарахування та виплати, обов'язки і права вкладника, обов'язки і права банку, відпові...
