і позичальника.
Види кредиту
Малюнок 2.1.1 - Види кредиту
У кредитних операціях банку велике значення має забезпечення позички. До найважливіших видів кредитного забезпечення відносяться:
заставу;
порука;
гарантія;
переуступка на користь банку вимог і рахунків позичальника до третьої особи;
страхування кредитного ризику.
Після видачі кредиту банки зобов'язані здійснювати постійний контроль за його цільовим використанням та забезпеченістю.
Комерційний кредит являє собою кредитну угоду між двома контрагентами обміну: підприємством-продавцем (кредитором) і підприємством-покупцем (позичальником). Комерційний кредит - це кредит, наданий у товарній формі продавцями покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари.
При комерційному кредиті учасники кредитних відносин регулюють свої господарські зв'язки у вигляді векселів - оформлених письмових зобов'язань боржника кредитору (або наказів кредитора боржнику) сплатити зазначену суму у визначений термін. В даному випадку підприємство-постачальник надає відстрочку платежу за свій товар (послуги), а підприємство-покупець передає кредитору вексель як боргове свідоцтво і зобов'язання платежу.
Комерційний кредит виникає в результаті того, що функціонуючі товаровиробники при купівлі товарів надають один одному відстрочку платежу. Тим самим вони стимулюють збут свого товару. Одночасно комерційний кредит прискорює процес суспільного відтворення і зменшує час перебування капіталу в товарній формі.
Межі комерційного кредиту обумовлені фінансовими можливостями постачальника.
Особливістю комерційного кредиту є те, що угода позики не є головною метою, вона лише супроводжує угоді купівлі-продажу, сприяючи якнайшвидшої реалізації товарів.
Комерційний кредит має ряд позитивних сторін:
прискорює реалізацію,
приносить дохід у формі відсотка, що включається у вартість проданих товарів чи наданих послуг.
позичальникові часто вигідніше вдаватися до товарній формі кредиту, ніж отримати грошовий кредит (наприклад, банківський) для негайної оплати матеріальних цінностей.
в момент отримання комерційного кредиту у позичальника відпадає необхідність авансування грошей в черговий кругообіг капіталу.
Комерційний кредит завжди має короткостроковий характер. Термін надання комерційного кредиту залежить від ряду факторів, до яких можна віднести вид товарів, ціну угоди, фінансовий стан покупця і постачальника, ціну кредиту, наявність довгострокових зв'язків між постачальниками і покупцями, рівень конкурентної боротьби між товаровиробниками, якість товару, пропонованого різними постачальниками.
До недоліків комерційного кредиту відносяться обмеженість його напрямку, а також часу користування і розміру, іноді вимушений з боку постачальника характер відстрочки платежу у зв'язку з фінансовим становищем покупців, наявність ризику для постачальника, сильний вплив з боку банківської сфери при обліку векселів, уповільнення швидкості обігу грошей в результаті відстрочки платежу.
Особливим видом кредиту, потреба в якому постійно залишається гострою, є споживчий кредит. Споживчий кредит відображає економічні відносини між кредитором і позичальником з приводу кредитування кінцевого споживання. Він дає можливість здійснити акт купівлі товарів у той час, коли процес накопичення заощаджень для їх придбання ще не завершений, а у окремих категорій населення і не був початий у зв'язку з відносно низьким рівнем доходів.
Споживчий кредит в певній мірі сприяє відносного вирівнювання рівнів життя осіб з неоднаковими доходами, скорочує розрив між рівнем і структурою споживання різних соціальних верств і груп населення.
У ролі позичальника виступає населення, а надають основну частину споживчого кредиту банківські установи. При отриманні споживчого кредиту ще є, як правило, посередник або посредствующее ланка між кредитором і позичальником, наприклад, такою ланкою є торгові організації, що продають товари в кредит. Допомогою ланкою при наданні споживчого кредиту може виступати підприємство чи організація, де працює позичальник. В даному випадку суб'єкти господарювання можуть брати на себе зобов'язання за регулярним стягненню заборгованості за споживчим кредитом та поверненню його банку, а також сприяти своїм працівникам - одержувачам споживчого кредиту в оформленні необхідної документації для його отримання (в конкретних випадках). Організації мають також право надавати ...
