ВСТУП
Виникнення і розвиток мережі Інтернет вплинуло на всі сфери життя суспільства, в тому числі і на економіку. Поява електронної комерції стало можливим тільки після того, як Інтернет, кількість користувачів якого постійно збільшується, охопив весь світ. Традиційні види грошей не підходять для проведення операцій у такій специфічній сфері, як електронна комерція. Для цілей електронного бізнесу потрібні гроші, здатні звертатися всередині мережі Інтернет, функціонування яких не обмежена рамками однієї або декількох держав, а також володіють достатнім ступенем захисту від системних збоїв, вірусів і недобросовісних користувачів. В результаті поєднання новітніх розробок криптографії та потреб економіки відбулося виникнення електронних грошей. За минуле десятиліття системи електронних грошей об'єднали практично всі країни світу.
В даний час все частіше в якості емітентів електронних грошей виступають комерційні банки. Електронні гроші, по суті, є терміновими безпроцентними зобов'язаннями комерційних банків. Вже в недалекому майбутньому планується здійснення емісії електронних грошей не тільки комерційними банками, а й центральними банками зарубіжних країн. Можна стверджувати, що цей процес торкнеться і банківську систему Республіки Білорусь.
Актуальність теми дослідження визначається тим, що підвищення ефективності та надійності функціонування платіжних систем є одним з основних умов економічного зростання будь-якої держави.
Необхідність зниження витрат на управління готівковим грошовим обігом, загострення конкурентної боротьби за грошові ресурси між різними фінансовими інститутами в сукупності з подальшими успіхами в області інформаційних і фінансових технологій зумовили появу нового платіжного засобу - електронних грошей. Однак, незважаючи на очевидні переваги використання електронних грошей, частка платежів традиційними готівкою в роздрібній сфері в розвинених країнах залишається як і раніше дуже високою - понад 50%, а в окремих країнах, наприклад, Німеччині чи Нідерландах, це показник досягає рівня майже 70%.
Тема дипломної роботи актуальна в теоретичному плані, оскільки відсутня цілісна науково обгрунтована концепція розвитку електронних грошей. Формування більшості систем електронних грошей відбувається з ініціативи приватних фінансових інститутів при незначному або повній відсутності інтересу і підтримки з боку держави. У результаті цього виникає певний дисбаланс: економічні нововведення випереджають розвиток законодавства, що регулює взаємовідносини суб'єктів у сфері розрахунків і платежів. Обрана тема дослідження є актуальною і в практичному плані, так як звернення електронних грошей викликає появу ризиків на макро-і мікрорівнях, що вимагає створення адекватної системи регулювання електронних грошей та нагляду за їх емітентами, а також відповідного коректування систем управління ризиками комерційних банків.
Об'єкт дослідження - системи електронних грошей, що функціонують на території Республіки Білорусь та зарубіжних країн. Предмет - операції банків з електронними грошима в національних та міжнародних розрахунках.
Мета дипломної роботи - вивчення ступеня поширення електронних грошей у світовій фінансовій системі і у фінансовій системі Республіки Білорусь, а також виявлення проблем та перспектив їх ро...
