Введення
Актуальність теми дослідження. Однією з основних функцій комерційних банків є здійснення розрахунків та організація платіжного обороту в масштабах всього народного господарства.
Платіжний інструмент - це спосіб здійснення платежів та переказів грошей, що принципово відрізняється від інших способів технологією (порядком) здійснення цієї операції та видом платіжного документа.
У нас в країні застосовуються різні види платіжних інструментів, у тому числі традиційні платіжні інструменти, такі як платіжне доручення, платіжна вимога-доручення та інші, а також дистанційні способи здійснення платежів, засновані на застосуванні інноваційних платіжних інструментів .
Клієнту банку необхідно вибрати для здійснення платежу один або декілька платіжних інструментів, які прийнятні для використання в тій чи іншій ситуації і які здаються йому найбільш простими і доступними.
Відповідно, платіжні інструменти - це правові засоби здійснення переказів грошових коштів (готівкових та безготівкових) з метою здійснення платежу.
В якості основи кожен з інструментів повинен складатися з наступних якостей:
) «Безпека»- Наскільки даний інструмент стійкий у використанні, тобто чи в змозі він гарантувати надходження грошових коштів адресату в конкретних ситуаціях. Безпека залежить від того, наскільки високий ризик втрати коштів внаслідок неправомірних дій третіх осіб і в результаті технічних збоїв.
) «Вартість»- Наскільки дорого обходиться впровадження і застосування даного платіжного інструменту. Тут необхідно враховувати як питання технологій (та їх технічної підтримки), так і витрати на необхідний персонал, послуги сторонніх організацій тощо
) «Оборотоздатність»- Наскільки широко можна використовувати даний платіжний інструмент. Обмеження можуть обумовлюватися як нормативними приписами (ліміт розрахунків готівкою, можливість ведення рахунків виключно кредитними організаціями), так і технічними моментами (необхідністю використання банківської картки, доступністю технологій).
У кінцевому рахунку, сукупність всіх цих чинників визначає зручність використання того чи іншого платіжного інструменту. Причому необхідно враховувати, що воно може бути різним для сторін в угоді: те, що зручно для покупця, не завжди влаштовує продавця, і навпаки.
Безготівковий грошовий оборот є основною частиною грошового і платіжного обороту, де рух грошей відбувається у вигляді перерахувань по рахунках в кредитних установах чи заліків взаємних вимог. Учасниками цих відносин виступають об'єднання, підприємства, організації, установи, кооперативи, малі підприємства, асоціації, банківські та фінансові органи, населення, підприємці. Велика частина платежів здійснюється без використання готівкових грошей. Сукупність платежів, здійснюваних без використання готівкових грошей, складає безготівковий грошовий оборот.
Структура безготівкового грошового обороту, як і грошового обороту в цілому, визначається зв'язком руху грошей з процесами матеріального виробництва (товарний оборот) і нематеріального (нетоварний оборот).
З переходом до ринкової економіки, супроводжуваної створенням великої кількості самостійних комерційних банків,...
