1. Економічна сутність, значення і функції кредитних ресурсів комерційного банку
1.1 Економічна сутність, функції банківських кредитів і його сучасні види
У ринкових умовах господарювання основною формою кредиту є банківський кредит, тобто кредит, що надається комерційними банками різних типів і видів. Суб'єктами кредитних відносин у сфері банківського кредиту є госпоргани, населення, держава і самі банки. Як відомо, в кредитній угоді суб'єкти кредитних відносин завжди виступають як кредитор і позичальники. Кредиторами є особи (юридичні та фізичні), що надали свої тимчасово вільні кошти в розпорядженні позичальника але певний термін.
Позичальник - сторона кредитних відносин, отримує кошти на користування і зобов'язана їх повернути у встановлений термін. Що стосується банківського кредиту, то суб'єкти кредитних угод тут обов'язково виступають в двох особах, тобто як кредитор і як позичальник. Це пов'язано з тим, що банки працюють в основному на залучених коштах і, отже, але відношення до хозорганам, населенню, державі - власникам цих коштів, поміщених але рахунках в банку, виступають в якості позичальників. Перерозподіляючи зосереджені у себе ресурси на користь нужденних у них, банки виступають як кредитори. Те ж саме спостерігається і щодо іншої сторони кредитних угод - населення, господарства, держави: поміщаючи але рахунках в банку свої грошові кошти, вони виступають в ролі кредиторів, а просячи позику, перетворюються на позичальників.
До початок перебудовних процесів в економіці в 80-х рр.. в нашій країні основним позичальником банківського кредиту виступала господарство в особі підприємств та організацій різних його галузей.
Причому, відносини у сфері банківського кредиті, що складаються між госпорганами і банками, були відносинами переважно в рамках однієї державної форми власності, оскільки самі банки були державними, а в господарстві країни частка кооперативно-колгоспної та інших форм власності , крім державної, складена всього лише 10%.
У сфері банківського кредиту населення нашої країна виступає головним чином як кредитора.
В даний час в якості суб'єктів банківського кредиту стали активно виступати органи державної влади різного рівня. Комерційні банки надають їм короткострокові кредити:
а) для покриття касового розриву при виконанні бюджету на термін до закінчення бюджетного періоду;
б) покриття бюджетного дефіциту;
в) під цінні папери, випущені для фінансування цільових програм соціально економічного розвитку регіону (республіки).
Кредитний портфель комерційного банку - це сукупність усіх кредитів з їх залучення і розміщення. Комерційні банки надають своїми клієнтами різноманітні види кредитів, які можна класифікувати за різними ознаками. Насамперед, за основними групами позичальників: кредит господарству, населенню, державним органам влади.
За призначенням розрізняють кредит:
§ споживчий;
§ промисловий;
§ торговий;
§ сільськогосподарський;
§ інвестиційний;
§ бюджетний.
Зал...
