Введення
Комерційні банки, як і інші суб'єкти господарських відносин, для забезпечення своєї комерційної та господарської діяльності повинні розташовувати певною сумою грошових коштів, тобто ресурсами. У сучасних умовах розвитку економіки проблема формування ресурсів має першочергове значення. Це викликано тим, що з переходом до ринкової моделі економіки, ліквідацією монополії держави на банківську справу, побудовою дворівневої банківської системи характер банківських ресурсів зазнає істотні зміни. Це пояснюється тим, що, по-перше, значно звузився загальнодержавний фонд банківських ресурсів, а сфера його функціонування зосереджена в першій ланці банківської системи - Центральному банку Російської Федерації. По-друге, освіта підприємств і організацій з різними формами власності означає виникнення нових власників тимчасово вільних грошових коштів, самостійно визначають місце і спосіб зберігання грошових коштів, що сприяє створенню ринку кредитних ресурсів, органічно входить в систему грошових відносин. Крім того, масштаби діяльності банків, що визначаються об'єктом його активних операцій, залежать від сукупності обсягу ресурсів, якими вона володіє, і особливо від суми залучених ресурсів. Такий стан загострює конкурентну боротьбу між банками за залучення ресурсів.
Одночасно з ринком кредитних ресурсів починає функціонувати ринок цінних паперів, на якому банки виступають продавцями власних чи покупцями державних і корпоративних цінних паперів. Наявність страхових, фінансових та інших кредитних установ активізує конкурентну боротьбу на ринку кредитних ресурсів і загострює проблему акумуляції банками тимчасово вільних грошових коштів. Ресурси комерційних банків, або банківські ресурси, являють собою сукупність власних і залучених коштів, наявних у його розпорядженні і використовуються для здійснення активних операцій.
За способом утворення всі ресурси комерційного банку поділяються на власні і позикові (залучені).
Основним джерелом ресурсів комерційних банків є залучені кошти, які складають близько 70-80% всіх банківських ресурсів. На частку власних коштів банків припадає від 22 до 30%, що в цілому відповідає такій структурі в світовій банківській практиці. У складі власних коштів банку основна частка припадає на різні фонди. Друга частина власних коштів - прибуток поточного року.
Для структури залучених ресурсів комерційних банків Росії характерним є висока питома вага коштів, що зберігаються на розрахункових та інших рахунках, складових депозити до запитання. Питома вага цієї категорії ресурсів займає 64,3%. На частку строкових депозитів припадає всього лише 23,5%, з них на депозити комерційних структур і вклади населення - 5%, банків - понад 18%.
Структура банківських ресурсів по окремим комерційним банкам відрізняється великою різноманітністю, що пояснюється його індивідуальними особливостями.
Ресурси є необхідним активним елементом банківської діяльності. Комерційні банки залучають вільні грошові кошти юридичних та фізичних осіб, з іншого боку розміщують їх на умовах платності, терміновості зворотності. Операції банку залежать від обсягу залучених ресурсів, а також від їх якісного складу. (Строків залучення).
Ресурси комерційного банку за способом утворення діляться на 2 групи:
