Комерційні банки як агенти валютного контролю
Зміст
валютний контроль резидент паспорт
Введення
. Поняття і сутність валютного контролю
. Організація валютного контролю
. Порядок подання резидентами і нерезидентами документів і інформації та обліку валютних операцій
. 1 Порядок оформлення паспорта угоди при здійсненні валютних операцій між резидентами і нерезидентами
. 2 Особливості оформлення документів валютного контролю
. 3 Порядок роботи з порушеннями Клієнтами вимог актів валютного законодавства та актів органів валютного регулювання
Висновок
Список літератури
Введення
Протягом всього часу обігу на території Російської Федерації іноземної валюти держава здійснювала спеціальний контроль, метою якого було забезпечення законності при проведенні валютних операцій та недопущення вивозу національної валюти за кордон.
Запитання необхідності меж валютного контролю знаходяться в центрі уваги вчених і практиків. Причому маються і противники валютного контролю як такого. Їхні аргументи грунтуються на висновках монетаристів, зроблених у середині ХХ ст., І зводяться до того, що ніяка економіка не може досягти всіх цілей одночасно. Під дією будь-якого державного регулювання економіка описує лише зигзаги, а досягнення ідеальної точки може бути тільки короткочасним і випадковою подією. Державне регулювання валютно-кредитних відносин в Російській Федерації, покликане забезпечити економічну безпеку країни, сприяти більш швидкому зростанню її економіки за рахунок розширення зовнішньоекономічних зв'язків, створити умови для всебічної інтеграції економіки України у світове господарство. Державне регулювання в РФ здійснюється як економічними, так і адміністративними методами. З переходом України до ринкових відносин в економіки вельми важливими і важкоконтрольованих питаннями були неповернення в РФ валютної виручки від експорту товарів і надання послуг вітчизняними підприємствами та організаціями, а також безтоварні переклад ними валюти і операції за фіктивними імпортними контрактами. У результаті на рахунках в іноземних банках накопичилися величезні валютні кошти, що належать вітчизняним підприємствам і організаціям, чим завдається значної шкоди економічній безпеці держави. У цьому зв'язку треба було створення в Росії всеохоплюючої системи валютного контролю за проведеними вітчизняними підприємствами та організаціями експортними, імпортними та іншими зовнішньоекономічними операціями.
Існуюча система валютного регулювання і валютного контролю будується на принципах пріоритету економічних заходів в реалізації державної політики у сфері валютного регулювання і виключення невиправданого втручання держави та її органів в валютні операції резидентів і нерезидентів. В даний час у зв'язку зі стійким економічним зростанням і поліпшенням платіжного балансу країни система валютного регулювання зазнає значних змін, спрямовані на лібералізацію норм валютного регулювання з одночасним посиленням системи валютного контролю, в тому числі системи обліку та звітності за валютними операціями. Уряд РФ і Центральний банк РФ приділяють питань валютного регулювання і валютного контролю особливу увагу, внаслідок чого нормативна база постійно вдосконалюється. Банки, будучи агентом валютного контролю, пропонує своїм клієнтам весь спектр послуг по валютному контролю. Банк здійснює валютний контроль за операціями в іноземній валюті та валюті РФ резидентів і нерезидентів у відповідності з діючими нормативними правовими актами.
Мета даної роботи - розглянути поняття, сутність валютного контролю та роль банків як агента валютного контролю.
1. Поняття і сутність валютного контролю
Валютний контроль (Control of foreign exchange transactions або Currency control) - це контроль за проведенням валютних операцій в цілях їх приведення у відповідність з нормами та вимогами, що висуваються чинним законодавством. Повноваження з контролю в основному покладалися на Міністерство фінансів, Державний банк, а також на спеціально створювані органи. Так, після Жовтневої революції 1917 р було утворено Особливу Валютне Нарада, якому в обов'язковому порядку надавалися відомості про скоєних валютних операціях. Потім функції контролю операції з валютними цінностями знову передавалися Міністерству фінансів, а в 1993 р була утворена Федеральна служба Росії з валютному й експортного контролю (ліквідована у 2000 р.).
Валютн...
