рації, комісійні та іншого роду операції, які не можуть привести до різкого зниження показників ліквідності, можуть вони бути збитковими або незбиткове, це інша справа.
Активні операції також діляться на операції прибуткові та неприбуткові, тобто приносять дохід і не приносять дохід. Ми говоримо про прибуткових - це кредитні, трастові операції, практично все. Але є ряд операцій неприбуткових, наприклад, багато банків для залучення клієнтури, тобто для відкриття, ведення банківських рахунків платять клієнтам, а не стягують з клієнтів плату або диференційовано стягують плату так, що клієнт зацікавлений обслуговуватися в цьому банку, крім всіх інших рівних умов (оперативність, порядність, точність, акуратність і так далі). Для чого? Бо якщо банк володіє потужною мережею клієнтури і навіть платить за залишками на рахунках невеликі відсотки, але платить і не стягує за обслуговування або стягує не по всіма видами операцій комісійні банк залучає дуже багато вільних коштів, враховуючи, що залишки на рахунках використовуються банком як тимчасово залучені кошти, і досить ефективно. Якщо у нього акуратно ведеться кредитна та прочая робота, то він може займатися кредитуванням за рахунок таких ресурсів, як залишки на рахунках, особливо при таких видах кредитування як МБК (овернайтовскіе кредити - кредити на 1 ніч), короткострокові міжбанківські кредити від 1 до 7 днів (вони дуже вигідні), робота на коррахунках з іншими банками. Загалом, вміло використовуючи можливість використання залишків на рахунках при великому кількості клієнтів, банк може працювати, не залучаючи інші ресурси, і в той Водночас накопичувати ресурси для формування власних фондів, збільшуючи власний капітал.
Активні операції можуть бути ліквідні і неліквідні. Ліквідні це ті, які забезпечені, які своєчасно будуть погашатися. Неліквідні, це ті активні операції, (бланкові кредити, наприклад), які можуть бути дуже ризиковими. Неліквідними можуть бути вкладення в нерухоме майно, тому що його відразу НЕ реалізуєш. Можуть бути неліквідними такі операції, як з ризиковими цінними паперами, коли банк займається спекулятивними операціями на фондових ринках.
Пасивні операції, це ті операції, які пов'язані з формуванням, залученням своїх ресурсів і позикових коштів.
За основних групах такі операції діляться або класифікуються на операції, пов'язані із залученням власного капіталу та операції, пов'язані з залученням капіталу. Власний капітал банку формується прямо з самої початковій стадії створення банку у вигляді статутного фонду, коли після реєстрації банку і отримання ліцензії протягом місяця повинен бути повністю сформований статутний фонд. Це вже власний капітал у вигляді статутного капіталу. Це перший випуск акцій та його розміщення або пайові внески засновників банку. У Надалі власний капітал формується за рахунок прибутку, тобто з прибутку створюється резервний фонд, створюються спеціальні фонди (фонд економічного стимулювання, фонд розвитку банку і так далі) в межах встановлюваних зборами банку або радою директорів або радою банку нормативів, або в порядок розподілу прибутку, затверджуваному зборами пайовиків або акціонерів.
До залученими ресурсів належать вклади від фізичних та юридичних осіб та депозити, це купівля коштів на ринку міжбанківського кредитування (МБК), продаж цінних паперів з зворотним викупом, тобто операції РЕПО, продаж банківських акцептів, гарантій і так далі.
Задача формування та управління пасивами банку вимагає проведення такої політики, щоб дотримувалася врівноваженість показників ліквідності та прибутковості, співвідношення обсягу активних операцій з пасивними. Що значить дотримання вимог ліквідності? Існує мнгновенье ліквідність, поточна ліквідність і довгострокова ліквідність. Тобто банк повинен залучати стільки коштів, скільки він може розмістити таким чином, щоб він міг забезпечити виконання своїх зобов'язань протягом одного дня (від 1 до 7 днів - миттєві гроші), поточна ліквідність - 30 днів, довгострокова ліквідність - протягом термінів виникнення боргів, протягом допустимо 1 року і так далі. Якщо ж банк залучає ресурси на короткі терміни, а розміщує їх на більш довгі терміни, то він, отримуючи перевагу в досягненні прибутковості, рентабельності, втрачає в показниках ліквідності. І він у будь-який час може бути оголошений банкрутом або неплатоспроможним.
Співвідношення між активними і пасивними операціями по терміну, за структурою, за прибутковості, за впливом кожного показника активних і пасивних операцій на ліквідність банку, є основою управління діяльністю банку, тобто основним завданням менеджменту (управління) діяльністю банку, збереження його платоспроможності, стійкості та прибутковості.
Операції банку, як активні, так і пасивні можна класифікувати також і за функціональною ознакою:
Г? кредитні операції, як активні, коли банк надає кредит, так і пасивні, коли банк сам залучає кредити на міжбанківському рин...
