434461,8682431,98-0, 26Дебіторская заборгованість в тому числі: 1901615,9722332 12,0952536 12,63-3, 34покупателі і заказчікі1278810 ,74179819,74311817,50-3, 24Денежние средства67185 ,6465773,56126443,04-2, 6Прочіе оборотні актіви5380, 45 - 30860,74 +0,29 РАЗОМ по розділу 26240152,4210795458,4713294231,97-20,45 БАЛАНС119040100184608100415780100-Пасив 3. Капітал і резервиУставний капітал100 ,008100,005100,002-0, 006Добавочний капітал63725 ,3563723,4563721,53-3, 82Нераспределенная прибуток (непокритий збиток) 4677739,295892231,916859516,50-22,79 РАЗОМ по розділу 35315944,656530435, 377497718,03-26,624. Довгострокові обязательстваЗайми і кредіти3403928, 605176228,0330877574,26 +45,66 РАЗОМ по розділу 43403928,605176228,0330877574,26 +45,665. Короткострокові обязательстваЗайми і кредіти1200010 ,081953010,58191304,60-5, 48Кредіторская заборгованість в тому числі :1984216,674801226,00128983,10-13, 57поставщікі і подрядчікі1666914 ,004209822,8074971,80-12, 20задолженность перед персоналом організаціі8190, +6913060,7020660, 50-0,19 заборгованість перед державними позабюджетними фондамі2360 ,203260,173490,084-0, 116задолженность з податків і сборам21181 ,782940,1600-1, 78прочіе кредитори-- 39882,1629860,72 +0,72 РАЗОМ по розділу 53184226,756754236,58320287, 70-19,05 БАЛАНС119040100184608100415780100-
З таблиці 8 видно, що в активі балансу найбільшу питому вагу в 2012 році займають необоротні активи (68,02%). Спостерігається зменшення обсягу грошових коштів у 2012 році порівняно з 2010 роком (на 2,6 п. п.), це позитивна ознака, так як гроші не повинні «залежуватися», вони повинні знаходиться в обороті. У пасиві ж балансу найбільшу питому вагу в 2012 році займають довгострокові зобов'язання (74,26), зміни цього показника в порівнянні з 2010 роком становлять 45,66%.
Власний капітал компанії перебуває на рівні 18,3% від загальної суми його пасивів, що говорить про високий рівень ризикованості компанії стати банкрутом.
Розглянемо кожен вид фінансових ресурсів ТОВ «ФГ« Фірма Сатурн »в динаміці.
Статутний капітал - це сума коштів, спочатку інвестованих власниками для забезпечення статутної діяльності організації.
Статутний капітал ТОВ «ФГ« Фірма Сатурн »був сформований в 1992 році до моменту її створення. З того часу не було додаткових вкладів до статутного капіталу і сьогодні він становить 10 000 тис. руб.
Один з напрямків використання фінансових ресурсів ТОВ «ФГ« Фірма Сатурн »- це поповнення оборотних коштів.
Оборотні кошти підприємства - це сукупність грошових коштів і матеріальних засобів, авансованих в засоби виробництва, одноразово беруть участь у виробничому процесі і повністю переносять свою вартість на готовий продукт. Оборотні кошти забезпечують безперервність і ритмічність всіх процесів, що протікають на підприємстві: постачання, виробництва, збуту, фінансування. Вони постійно перебувають у русі, здійснюючи кругообіг. Кругообіг починається з оплати коштами необхідних підприємству матеріальних ресурсів, а закінчується поверненням всіх витрат на всьому шляху руху коштів у вигляді виручки від реалізації готової продукції.
Дебіторська та кредиторська заборгованість - неминучий наслідок існуючої в даний час системи грошових розрахунків між організаціями, при котори завжди є розрив часу платежу з моментом переходу права власності на...
