ного аналізу оцінюються такі ризики:
галузеві та ринкові ризики: стан ринку по галузі (ринкові коливання цін, коливання попиту, дії конкурентів); тенденції розвитку конкуренції; рівень державної підтримки;
регіональні ризики: значимість підприємства в регіоні; політичні ризики, зумовлені діями влади регіону;
акціонерні ризики: переділу акціонерного капіталу, узгодженість позицій акціонерів;
регулювання діяльності підприємства: підпорядкованість (зовнішня фінансова структура), формальне і неформальне регулювання діяльності, ліцензування діяльності, пільги та ризики їх скасування, ризики штрафів і санкцій;
виробничі та управлінські ризики: технологічний рівень виробництва, можливість порушення нормального виробничого процесу з технічних причин, ризики постачальницької структури (зміна цін постачальників, перебої в поставках, кредитна історія, участь у великих проектах, якість товарів і послуг , якість управління (кваліфікація, стійкість положення керівництва, адаптивність до нових методів управління, впливовість у ділових та фінансових колах).
Крім перерахованих, можуть бути ідентифіковані та інші ризики.
З метою проведення якісного аналізу, можуть залучатися підрозділи економічного блоку.
Заключним етапом оцінки кредитоспроможності є визначення класу кредитоспроможності. Клас кредитоспроможності Позичальника визначається відповідно до п. 1.4. цієї дипломної роботи.
Застосовувана система управління кредитним ризиком дозволила Новоуренгойского ОСБ № 8369/03 зберегти якість кредитного портфеля: у 2006 р. загальний рівень простроченої заборгованості по позиках знизився з 1,4 до 1,0% (за 2005 р. ? з 1,6 до 1,4%); рівень простроченої заборгованості по позиках приватних клієнтів, незважаючи на деяке зростання (з 0,2 до 0,3%), зберігається на досить низькому рівні.
ощадбанк кредитний фінансовий ризик
ВИСНОВОК
Кредитний ризик, або ризик неповернення боргу, однаковою мірою відноситься як до банків, так і до їхніх клієнтів і може бути промисловим (пов'язаним з імовірністю спаду виробництва та/або попиту на продукцію певної галузі); ризик врегулювання та постачань обумовлене невиконанням з якихось причин договірних відносин; ризик, який пов'язаний з трансформацією видів ресурсів (найчастіше за строком), та ризик форс-мажорних обставин.
У ході переддипломної практики я з'ясувала, що найважливішим джерелом інформації про стан справ перспективного позичальника служать його фінансові звіти, кошториси, дані про прибутки та збитки. Банки використовують ці матеріали не тільки для визначення обгрунтованості заявки на кредит з точки зору потреби фірми в додаткових грошових ресурсах, а й з урахуванням перспектив розвитку фірми в майбутньому, отримання нею прибутку і ступеня ймовірності неплатежу за позикою. p align="justify"> Методика аналізу кредитного ризику складається з наступних ступенів:
1. коефіцієнт ліквідності;
2. коефіцієнт наявності власних коштів;
. показники оборотності і рентабельності.
Оцінюючи кредитну заявку, Новоуренгойского ОСБ № 8369/03 повинен взяти до уваги всі ці фактори. Таким чином, вивчення фінансових звітів? балансу, рахунки прибутків і збитків, розрахунок різних коефіцієнтів на базі цих звітів? дозволяє глибше зрозуміти справжній стан справ Позичальника, оцінити перспективи його розвитку і здатність виплатити борг по кредиту.
Фінансова звітність є лише одним з каналів отримання інформації про позичальника. До інших джерел належать також архіви банку, звіти спеціалізованих кредитних агентств, обмін інформацією з іншими банками і фінансовими установами, вивчення фінансової преси. br/>
СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ
1. Цивільний Кодекс РФ. Частина 1. від 30.11.1994. з доп. і змін. від 10.01.2006 № 18-ФЗ// Довідково-правова система Консультант Плюс, 2007
2. ФЗ В«Про неспроможність (банкрутство)В» від 26.10.2002 № 127-ФЗ// Довідково-правова система Консультант Плюс, 2007
3. ФЗ № 218-ФЗ від 30.12.2004р. В«Про кредитні історіїВ»
. Регламент надання кредитів юридичним особам і індивідуальним підприємцям Ощадбанком Росії та його філіями. З дод. і змін. № 285-3-р від 30.06.2006
. Наказ Мінфіну Росії В«Про форми бухгалтерськ...
