сотків у момент погашення кредиту та позики зі сплатою відсотків рівними внесками протягом усього строку користування (щокварталу, один раз на півріччя або за спеціально обумовленим графіком).
Існує також таке поняття як позика з ануїтетним платежем, тобто погашенням основного боргу з одночасною сплатою відсотків за користування позикою.
Поряд з операціями по залученню коштів в депозити позичкові та розрахункові операції відносяться до числа найважливіших операцій банку.
Розрахункові операції - операції по зарахуванню і списанню коштів з рахунків клієнтів, у тому числі для оплати їх зобов'язань перед контрагентами.
Касові операції - операції з прийому та видачі готівкових грошових коштів. Більш широко касові операції можна визначити як операції, пов'язані з рухом готівкових грошових коштів, а також формуванням, розміщенням та використанням грошових коштів на різних активних рахунках банку (включаючи рахунок «Каса» і кореспондентські рахунки в інших банках) та рахунки клієнтів комерційного банку.
Інвестиційні операції - операції з інвестування банком своїх коштів у цінні папери та паї небанківських структур з метою спільної господарсько-фінансової та комерційної діяльності, а також розміщення у вигляді строкових вкладів в інших кредитних організаціях.
Фондові операції - операції з цінними паперами (крім інвестиційних).
До фондових операцій відносяться:
операції з векселями;
операції з цінними паперами, котируються на фондових біржах.
Гарантійні операції - операції з видачі банком гарантії (поручительства) сплати боргу клієнта третій особі при настанні певних умов; приносять банкам дохід також у вигляді комісійних.
2.3 Пасивні операції комерційних банків
Пасивні операції - операції із залучення коштів у банки, формуванню ресурсів останніх. Значення пасивних операцій для банку велике [15].
В умовах ринкової економіки важливість набуває процес нормування банківських пасивів, оптимізація їх структура і у зв'язку з цим якість управління всіма джерелами грошових коштів, які утворюють ресурсний потенціал комерційного банку. Очевидно, що стійка ресурсна база банку дозволяє йому успішно проводити позичкові та інші активні операції. Тому кожен комерційний банк прагне нарощувати свої ресурси.
До пасивних операцій банку відносять [15]:
· залучення коштів на розрахункові та поточні рахунки юридичних і фізичних осіб;
· відкриття строкових рахунків громадян, підприємств і організацій; випуск цінних паперів; позики, отримані від інших банків, і т.д.
Всі пасивні операції банку, пов'язані із залученням коштів, в залежності від їх економічного змісту діляться на:
депозитні, включаючи отримання міжбанківських кредитів;
емісійні (розміщення паїв або цінних паперів банку).
Ресурси банку складаються з позикових коштів і власного капіталу. Власний капітал - це кошти, що належать безпосередньо банку, на відміну від позикових, які банк залучив на час. Особливість власного капіталу банку в порів...
