виплати зарплати?
Як оформити прибутковий касовий ордер з отримання грошей з розрахункового рахунку?
Що являє собою касова книга? Як її ведуть в комп'ютерній бухгалтерії? p align="justify"> Як за допомогою функції Наскрізне редагування звітів можна виправити помилки, виявлені в касовій книзі?
Література
Харитонов С.А. В«Бухгалтерський та податковий облік в програмі 1С: Бухгалтерія 8В». - Спб.: Пітер, 2008. p align="justify"> З: Бухгалтерія підприємства 8.1: практичний посібник/кол. авторів; під ред. Н.В. Селіщева. - М.: КНОРУС, 2009. br/>
Практичне заняття 6. Облік розрахунків з підзвітними особами
Мета заняття: формування та закріплення практичних навичок з автоматизованого обліку розрахунків з підзвітними особами
Пояснення до заняття
Студент повинен:
знати:
автоматизований облік розрахунків з підзвітними особами;
вміти:
складати авансові звіти;
працювати з журналом документів;
вводити операції з обліку розрахунків з підзвітними особами;
формувати оборотно-сальдову відомість по рахунку 71.
У комп'ютерній бухгалтерії розрахунки з підзвітними особами обліковуються на рахунок 71, до якого відкриті субрахунки:
.1 В«Розрахунки з підзвітними особами (в рублях)В»;
.11 В«Розрахунки з підзвітними особами (у валюті)В» (у Плані рахунків для нього встановлено ознаку ведення валютного рахунку).
Видача грошей підзвітній особі оформляється видатковим касовим ордером, повернення - Прибутковим касовим ордером. Для відображення в інформаційній базі звіту за витрачені кошти призначений документ Авансовий звіт. (Каса - авансовий звіт). p align="justify"> Співробітника вибирають з довідника Фізичні особи. У реквізиті Призначення вказують для чого видано кошти і т.д.
На закладці Аванси вказується за яким видатковим ордером видано кошти під звіт (Додати і вибираємо відповідний видатковий касовий ордер, якщо він був оформлений раніше на відповідне підзвітну особу. Можна по кнопці Додати заповнити РКО тут же.)
На закладці Товари заповнюються реквізити, пов'язані з придбанням нового товару (номер рахунка, відповідну номенклатуру, склад).
На закладці Оплата заповнюються реквізити, пов'язані з оплатою рахунків постачальника (контрагента, договір, рахунок-фактуру, суму оплати і зміст операції).
На закладці Інше заповнюються реквізити, пов'язані з витратами на відрядження (відповідний рахунок 26, підрозділ, статтю витрат, зміст операції, суму без ПДВ, якщо потрібно, ставку ПДВ).
Завдання
Завдання 1
Сформуйте авансовий звіт № 1 від поточної дати секретаря Савельєвої Н.Д. До авансового звіту додано:
квитанція до ПКО № 2071 від попереднього дня Управління спецзв'язку по м. Нефтекамськ - 360 руб.;
рахунок-фактура № 28/220 від тієї ж дати - 360 руб., в тому числі ПДВ.
Завдання 2
Сформуйте авансовий звіт № 2 заступника директора Орлова К.С. від поточної дати. До авансового звіту додано:
командировочне удо стовереніе № 1 терміном на 4 доби (добові встановлені в розмірі 300 руб.);
залізничних квитка: квиток № 5268 від (див. дату видаткового касового ордера) Янаул - Казань (800 руб.) і квиток № 716689 від (через 3 дні) Казань - Янаул (800 руб.);
квитанція до ПКО № 1258 на оплату послуг готелю - 1500 руб.
рахунок-фактура № 1052 готелі - 1500 руб., в тому числі ПДВ.
Завдання 3
Сформуйте прибутковий касовий ордер від поточної дати на отримання з валютного рахунку 1500 євро для видачі директору ТОВ В«ІмпульсВ» Сафіулліну Р.А. на витрати на відрядження.
Завдання 4
Сформуйте видатковий касовий ордер від поточної дати з видачі з каси 1500 євро директору ТОВ В«ІмпульсВ» Сафіулліну Р.А. на витрати на відрядження для поїздки на міжнародний ярмарок до Берліна на підставі наказу № 64 директора підприємства від попередньої дати.
Завдання 5
Сформуйте авансовий звіт № 3 від (через 7 днів) директора ТОВ В«ІмпульсВ» Сафіулліна Р.А., якщо до авансового звіту додані:
посвідчення про відрядження № 2 строком на 3 доби;
авіаквитки № 5644 Уфа - Берлін, № 65889 Берлін - Уфа вартістю по...
