рівень частки розрахункових рахунків у ресурсній базі до 30%. p align="justify"> Відмінними рисами балансів комерційних банків в Росії є:
В· невелику питому вагу власних коштів у порівнянні із залученими;
В· вкрай низька диверсифікація депозитів за групами клієнтів, а звідси і висока ризикованість активних операцій;
В· фінансування позик, що відбувається за рахунок того, що банки періодично займають кошти для повернення попереднього боргу, тобто банки перекачують відносно дешеві кошти з міжбанківського ринку в більш дорогі засоби для кредитуються або комерційних структур;
В· багаторазові "прокручування" коштів всередині себе, що дозволяють банківській системі вирішувати проблему формування ресурсів необхідної терміновості;
В· велика частка короткострокових ресурсів у структурі залучених коштів;
В· основне джерело покриття активних операцій - короткострокові ресурси;
В аналізі джерел коштів застосовують показник ефективності використання комерційними банками залучених коштів:
Епс = Залучені кошти/Сума кредитних вкладень
Цей показник характеризує розмір залучених коштів, що припадають на 1 руб. кредитних вкладень. Даний показник може визначати відсоток суми кредитних вкладень, яка здійснюється за рахунок залучених ресурсів. Якщо його значення, наприклад, дорівнює 75%, те це говорить про недостатню ефективність використання залучених коштів. Зауважимо, що значення показника може бути і більше 100% (у випадку, коли темпи формування портфеля депозитів випереджають темпи зростання кредитних операцій). Цей факт свідчить про використання залучених коштів в якості не тільки кредитних ресурсів, але й джерела інших активних операцій. Інакше кажучи, банк залучає ресурсів більше, ніж кредитує, і залучені ним кошти реалізуються не тільки для кредитування, але і в інших цілях, у тому числі на покриття власних витрат банку. p align="justify"> При аналізі загальної суми зобов'язань банку слід визначати питома вага кожної групи залучених і позикових коштів банку, а також частку всіх зобов'язань банку у формуванні валюти балансу:
Загальна сума зобов'язань/Валюта балансу * 100%.
Ефективність використання зобов'язань банку визначається за формулою
Зобов'язання банку/Загальна сума кредитних вкладень
Це співвідношення показує, скільки припадає позикових і залучених коштів банку на 1 руб. кредитних вкладень. Якщо співвідношення зобов'язань банку і кредитних вкладень більше одиниці, то це говорить про те, що залуч...
