поповнення рахунку без повного звіту про витрачання раніше отриманих сум; спрощують порядок ведення касових операцій, можливість проведення оперативного аналізу витрачання грошей на відрядні витрати або інші цілі
, на які допускається використання розрахунків за допомогою корпоративної картки; оптимізують витрати, пов'язані з організацією виплати заробітної плати, зменшують навантаження на бухгалтерію підприємства: функції бухгалтерії зводяться до оформлення платіжного доручення на загальну суму заробітної плати і реєстру із виплати заробітної плати, а всі операції по зарахуванню на карткові рахунки співробітників проводить банк.
2. Аналіз роботи з використанням банківських платіжних карток
2.1 Організація роботи з платіжними картами в ЗАТ Ідея Банк
Організація роботи з платіжними катами в ЗАТ Ідея Банк побудована і регламентується Інструкцією про порядок здійснення операцій з банківськими платіжними картками, затвердженої постановою Правління Національного банку Республіки Білорусь від 18.01.2013 № 34, а також правилами платіжної системи, тарифами, правилами користування банкоматом та іншими локальними нормативними правовими актами банку, а також укладеними між банком і держателем договорами, предметом яких є надання банком послуг держателям особистих банківських карток ЗАТ Ідея Банк .
Організація розрахунків з використанням, банківських карток передбачає:
- створення системи поводження карток, розвиток необхідної інфраструктури. Банк повинен провести роботу по залученню підприємств торгівлі та сфери послуг для обслуговування карток, організувати розрахунки з цими підприємствами за операціями із застосуванням карток, здійснити установку банкоматів. Для цього банк укладає з продавцями договори, в яких встановлює комісію у вигляді певного відсотка від обороту за картками - плату за проведену авторизацію і за гарантію банку на перерахування коштів;
- організацію перевірки платоспроможності клієнта (авторизація), тобто отримання торговою точкою підтвердження гарантії оплати при вчиненні розрахункової операції по конкретній банківській картці. Для проведення авторизації продавець надсилає запит банку про підтвердження повноважень пред'явника картки і його платоспроможності. Технологія авторизації залежить від організації платіжної системи, виду картки і технічної оснащеності торгової точки. Авторизація може здійснюватися в двох режимах.
Режим on-line передбачає встановлення торговою точкою зв'язку з банком (або процесинговим центром) для підтвердження платоспроможності картки при здійсненні кожного платежу. Зв'язок встановлюється або продавцем за телефоном (голосова авторизація), або торговельним терміналом після введення суми платежу продавцем та ідентифікаційного коду (ПІН-коду) держателем картки. Цей режим застосовується головним чином при здійсненні розрахунків із застосуванням магнітних карток, що володіють невеликим об'ємом пам'яті.
Режим off-line припускає підтвердження платоспроможності без встановлення зв'язку з банком (або процесинговим центром) шляхом додаткового обміну інформацією з самою карткою. Такий режим застосовується щодо електронних карток (смарт-картках), ємність пам'яті яких дозволяє записувати на них, крім іншого, інформацію про стан рахунку клієнта. При розрахунку за куплений товар термінал автоматично фіксує зменшення суми рахунку на мікропроцесорі банківської картки. Даний режим є більш економічним, ніж режим on-line;
забезпечення обміну інформацією між учасниками платіжної системи (процесинг). Інформаційний обмін може здійснюватися на основі паперових, електронних технологій або бути змішаним. Для його організації в банку створюється процесинговий центр, куди надходять запити продавців про платоспроможність банківських карток і звідки розсилаються чорні списки або стоп-листи (списки анульованих, втрачених і вкрадених карток) [25].
ЗАО Ідея Банк сертифікований на можливість здійснення емісії та еквайрингу.
Емісія карток включає в себе: укладення між банком і клієнтом договору про використання картки або кредитного договору; персоналізацію картки; видачу картки.
Договір про використання картки і кредитний договір поряд з умовами, визначеними законодавством, повинен включати: найменування платіжної системи; порядок використання дебетової картки; порядок заміни та вилучення дебетової картки; термін дії договору про використання картки.
Для укладення договору про використання картки та отримання основної картки клієнт повинен особисто звернутися в банк для оформлення заяви за встановленою банком формою, пред'явити документ, що засвідчує особу, а так...
