39 29086,834.4Налог на прибуток та інші аналогічні обов'язкові платежі, тис.руб.80 827132 392118 52689,534.5Чістая прибуток, тис.руб.325 244258 346220 76485, 454.6Чістая прибуток за вирахуванням спецнадбавкі до використання, тис.руб.325 244258 346220 76485,454.7Рентабельность по чистому прибутку,% 6,054,243,7287,85
Рис. 2 - Структура доходів Товариства за 2013 рік, тис. Руб.
Доходи від транспортування природного газу склали 5094057 тис. рублів при затвердженому плані 5437899 тис. рублів, тобто фактичні доходи нижче планових на 343842 тис. рублів, виконання плану склало 93,68%.
Доходи від інших видів діяльності отримані в сумі 1308165 тис. рублів, при затвердженому плані 1197108 тис.руб., тобто фактичні доходи більше планових на 111057 тис. рублів і виконання плану склало 109,28%. Додаткові доходи отримані від виконання всіх видів іншої діяльності, у тому числі від здійснення: торгівлі - 43657 тис. Рублів, технічного обслуговування і ремонту внутрішньобудинкового газового обладнання - 29605тис. рублів, будівельно-монтажних робіт - 21390 тис. рублів, технічного обслуговування і ремонту мереж - 5228тис. рублів, інших видів - 11177 тис. рублів.
Рис. 3 - Структура доходів по іншої діяльності Товариства за 2013 в% від загального обсягу доходів
Приріст доходів від здійснення іншої діяльності в 2013 році в порівнянні з рівнем 2012 року склав 155 745 тис. рублів, або 13,51% і досягнуть від виконання всіх видів іншої діяльності.
Витрати за всіма видами діяльності в 2013 році склали 5926606 тис. руб. при затвердженому плані 6096750 тис. рублів, тобто фактичні витрати нижче планових на 170144 тис. рублів. Виконання плану склало 97,21%.
Рис. 4 - Зростання доходів від інших видів діяльності Товариства 2012-2013 рр.
Витрати з транспортування природного газу склали 4794485 тис. рублів при затвердженому плані 5018788 тис. руб., тобто фактичні доходи нижче планових на 224303 тис. рублів, виконання плану склало 95,53%. Скорочення витрат - результат управлінських рішень, викликаних зниженням обсягу транспортування газу кінцевим споживачам.
Витрати по іншим видам діяльності склали 1132121 тис. руб., при затвердженому плані 1077962 тис. руб.
Планові витрати перевищені на 54 159 тис. руб. внаслідок збільшення обсягів робіт та зростання матеріальних витрат. Причому, темп зростання доходів по іншої діяльності (109,28%) випередив темп зростання витрат (105,02%).
Витрати за всіма видами діяльності за 2013 представлені в таблиці 2. Виробнича собівартість робіт і послуг, наданих Товариством у звітному періоді, при плані в розмірі 5339628 тис. руб. склала 5200121 тис. рублів, що нижче планованого показника на 2,61%.
По відношенню до показника 2012 собівартість зросла на 10,49%. Основну частку витрат у складі собівартості послуг традиційно становлять витрати на оплату праці - 44,75%. При цьому, сумарна питома вага витрат на оплату праці та витрат на відрахування до фондів обов'язкового страхування у складі собівартості реалізованих послуг - практично незмінна величина за останні роки: в 2013 році склав 58,02%, в 2012 році - 57,51%, у 2011 році - 58,02%; витрати у звітному році нижче запланованих на 45142 тис. рублів.
Зростання матеріальних витрат в порівнянні з планом склав 4,11% і викликаний збільшенням обсягу робіт з іншої діяльності. Зростання витрат в порівнянні з рівнем попереднього року склав 11,6%, пов'язаний з підвищенням цін на покупні матеріали та запчастини для капітального ремонту газорозподільних мереж і обладнання, збільшенням обсягу робіт з іншої діяльності.
Зростання амортизаційних нарахувань у порівнянні з рівнем 2012 року склав 6954 тис. рублів, або 2,74%; пов'язаний з реалізацією плану капітальних вкладень, придбанням і введенням основних фондів після реконструкції та будівництва.
Прибуток до оподаткування в результаті виробничо-господарської діяльності ВАТ Газпром за 2013 отримана у розмірі 339290 тис. рублів при плановій величині - 390738 тис. руб. При цьому, інші витрати за рахунок прибутку, вироблені Товариством у звітному році, нижче запланованого рівня на 712 тис. Рублів. Чистий прибуток в цілому з урахуванням ВОНА (відкладених податкових активів) і ВПЗ (відкладених податкових зобов'язань) по Товариству за 2013 при плані 258346 тис. Рублів склала 220764 тис. Рублів. Основна причина невиконання планових завдань по прибутку - недотранспортіровка газу кінцевим споживачам (з незалежних від Товариства причин) при досить високій величині умовно-постійних витрат у складі собівартості товарів і послуг (порядку 80%):
зниження прибутку від продажів з транспортування газ...
