і, а також демографічна інформація:
Інформація по районним та місцевим економічним і демографічним умовам.
Промислова інформація:
Загальні дані про галузь промисловості (такі, як тенденції росту і розвитку).
Порівняльні фінансові дані.
Інформація по ринку:
Оцінки специфічних активів, якщо застосовні.
Дані про ринкову нормі прибутку.
Дані по укладених операціях, за участю аналогічних підприємств (ціни акцій акціонерних товариств відкритого типу, угоди по поглинання та злиття, первинне відкрите розміщення, брокерська інформація і пр).
Дані по вимушеним знижкам, обумовленим відсутністю ринку.
Інформація по надбавках за контрольний пакет акцій, або знижкам на менший пакет акцій, за наявності таких.
План інвестиційного меморандуму
Основними розділами інвестиційного меморандуму є:
1. Резюме. p> Зведення даних про підприємство
пропоновані процедури інвестування
Аналіз можливостей інвестування.
2. Галузь промисловості. p> Огляд галузі промисловості, до якого належить підприємство.
Конкуренція.
3. Компанія
Історія компанії
Приватизація
Власники і юридична структура
4. Виробництво
Майно підприємства, цеху і обладнання
Обсяги виробництва і собівартість
Упаковка
Патенти, торгова марка, дослідницька робота і розвиток виробництва
Сировина та постачальники
5. Маркетинг і розповсюдження
Ринок
Маркетинг
Продукція та послуги
Продажі
Ціноутворення
Поширення
6. Менеджмент і працівники. p> Директор і менеджмент
Менеджмент та структура робочої сили
Персонал
7. Інші корпоративні питання
Непередбачені обставини
8. Фінансова інформація
Управління бухгалтерським обліком та інформацією.
Фінансові дані.
Додаток до фінансових даних.
Питання оподаткування.
Коментарі по кожному розділу
1. Резюме
А. Зведення даних про підприємство
При написанні даного розділу треба висвітлити такі питання:
Чим займається компанія, де розташована, коли приватизована, кому належать акції, мережа розподілу і споживачі, продукція, патенти.
Хто директор, скільки років керує компанією.
Капітал компанії, чистий прибуток за останні 3 роки, найбільш великі активи.
Чи є серйозні проблеми (фінансові тощо)?
В. Передбачувані процедури інвестування
При написанні даного розділу треба відповісти на наступні питання:
якщо збір інвестованих коштів передбачається здійснити шляхом випуску акцій, то яка буде структура емісії? Якщо кредит або інша процедура інвестування, то які мають умови?
як передбачається використовувати інвестуються гроші (будівництво, купівля обладнання, збільшення виробництва з ... до ....
