нюваних операцій (депозитні, іпотечні, інвестиційні, ощадні і т.д.). Для російської банківської системи характерна більшою мірою універсальність банків з точки зору виконання операцій. Поки з великими труднощами намічається лінія на функціональну спеціалізацію, але формування окремих спеціалізованих сегментів нашої банківської системи ще попереду.
Банк, який діє у умовах ринку, за внутрішньою логікою тієї економічної системи, в якій він функціонує, є по суті своїй комерційним підприємством. Свою роботу він будує на основі рентабельності, отримання доходу від кожної операції з урахуванням дії факторів ризику. Банк можна розглядати як комерційне підприємство, займається купівлею-продажем грошей і розрахунково-платіжними операціями. Якщо це комерційне підприємство, то головне в його діяльності - отримання прибутку, реалізація економічного інтересу.
Необхідно перерахувати деякі важливі принципи діяльності комерційних банків, які визначають їх специфіку. Принцип самоокупності та прибутковості, як вже було зазначено, визначає суть діяльності банку як агента ринкових відносин. Це зрозуміло: банк як комерційне підприємство повинен бути самоокупним і приносити деякий дохід. Принцип партнерства і турбота про клієнта характеризує банк трохи інакше, вже не як комерційне підприємство. Банк співпрацює з собі подібними. Він повинен поважати своїх партнерів, ті правила, які діють в банківській системі. Для кожного банку успіх його роботи забезпечує взаємодія з клієнтами. Тому так важлива турбота про клієнта, шанобливе до нього ставлення, бо клієнт для банку - це капітальна база діяльності. Принцип взаємного співробітництва та поваги спільних правил дуже важливий у тому сенсі, що банки забезпечують свій комерційний успіх тільки при дотриманні загальних правил, що діють у банківській системі. Адже, якщо один банк буде В«розштовхувати ліктями В»інші банки, то така поведінка призведе до краху як даний банк, так і всю банківську систему.
Банк слід розглядати з точки зору мікроекономіки як ринкового агента, що діє, перш за все, з точки зору своїх інтересів. З макроекономічної точки зору банк - це частка суспільного механізму розподілу грошових коштів, яка повинна діяти в чіткій взаємодії з іншими банками, підкоряючись єдиними правилами і вимогам. Тому досягнення необхідного рівня рентабельності має поєднуватися з вимогами підтримки ліквідності і платоспроможності.
В§ 2. Структура управління комерційного банку
Комерційний банк, як і будь-яке підприємство, установа, має певну структуру управління. Він, будучи юридичною особою, самостійно визначає свою організаційну структуру в рамках, передбачених законодавством. Разом з тим існує нормативно певний перелік підрозділів комерційного банку.
Головним органом управління є збори акціонерів або збори учасників, яке збирається один раз на рік і розглядає питання в межах своєї компетенції. Найбільш оперативний орган управління - Рада дире...
