fy"> При отриманні від органу дізнання матеріалу або порушеної кримінальної справи про контрабанду, що складається, як правило, з акту митного огляду, протоколу про порушення митних правил, пояснень працівника митниці та представника вантажоодержувача (вантажовідправника), насамперед, необхідно встановити справжні дані про особу, що представляє інтереси підприємства (фірми) і, зокрема, уповноваженому на виконання митних процедур, отримання (відправку) або автоперевезення через митний кордон МС вантажу, що належить підприємству-вантажоодержувачу (вантажовідправнику). Для цього проводиться особистий обшук, а також виїмка таких документів:
довіреність на виконання митних і складських процедур, отримання (відправку) та інші операції з вантажем;
документи (договори, контракти, специфікації, довідки про вагу, кількості місць вантажу, місці перетину кордону, реквізити банків та ін), за якими одне підприємство поставляє вантаж іншій;
установчі та інші документи підприємства-вантажоодержувача (вантажовідправника), який видав довіреність представникові (свідоцтво про реєстрацію, довідка з державної податкової інспекції про внесення фірми до державного реєстру підприємств РФ, статут і установчий договір підприємства);
вантажні митні декларації з додатковими аркушами, декларації митної вартості;
сертифікат про відповідність вантажу вимогам безпеки;
платіжні доручення, квитанції про внесення митних платежів, податків і зборів;
повідомлення митниці, фірм-експедиторів про проходження і надходження вантажу (для одержувача);
карбованцеві і валютні кошти, записні книжки, візитні картки.
Контрабанда, вчинена з обманним використанням документів або засобів митної ідентифікації. Найбільш складно встановити конкретних винуватців злочину і довести їх провину в разі контрабанди, досконалої з приховуванням від митного контролю переміщуваного через митний кордон вантажу і з обманним використанням документів. При цьому, як правило, слідчий має контрабандним вантажем, проте всі мають відношення до цієї справи особи (вантажовідправник, платник, перевізник і вантажоодержувач) на перших допитах заперечують причетність до злочину, стверджуючи, що не знають, яким чином контрабандний вантаж міг потрапити в транспортний засіб або контейнер, і що вони перевозили саме той вантаж, який вказаний у вантажній митній декларації. У зв'язку з цим у завдання слідства входить встановлення прямого умислу конкретних осіб на вчинення контрабанди та її мети - отримання наживи (рідше надання послуги, вчинення злочину в якості сплати боргу, в силу підлеглого положення по службі і т.д.). Якщо відправником і перевізником контрабандного вантажу є фірми і організації, у них повинні бути митні і транспортні документи на вантаж, службовець прикриттям контрабандних предме...
