="justify"> Рахунки і депозити. Понад 90% всієї потреби в грошових коштах для здійснення активних операцій банк покриває за рахунок залучених коштів. Зазвичай основну частину цих коштів складають депозити, тобто гроші, внесені в банк клієнтами - приватними особами та компаніями, що зберігаються на їх рахунках і використовувані відповідно до режиму рахунку і банківським законодавством.
У більшості країн класифікація депозитних рахунків заснована на врахуванні двох моментів: терміну депозиту до моменту вилучення і категорії вкладника.
Депозити до запитання - дають можливість власникам отримувати готівкові гроші за першою вимогою та здійснювати платежі за допомогою виписки чека. Головним достоїнством цих рахунків є їх висока ліквідність, можливість їх безпосереднього використання в якості засобу платежу. Основний недолік - відсутність сплати відсотків по рахунку. Внесок і вилучення грошей здійснюється як частинами, так і повністю в будь-який час без обмежень. Власник рахунку сплачує банку комісію за користування рахунком у вигляді твердої місячної ставки або за кожний виписаний чек.
Термінові і ощадні рахунки. Ці рахунки відрізняються тим, що на них зберігаються кошти, що приносять власникові процентний дохід при цьому вони, не призначені для розрахунків з третіми особами. Особливістю ощадних рахунків є те, що вони не мають фіксованого терміну і від власника не вимагається попереднього повідомлення про зняття коштів. Строковий вклад має чітко певний термін, по ньому виплачується фіксований відсоток і, як правило, є обмеження по достроковому вилученню вкладу.
Депозитний сертифікат - документ про внесення в банк термінового вкладу з фіксованим терміном і ставкою відсотка. Це вид ліквідних інструментів грошового ринку. Купивши сертифікат, фірми і приватні особи можуть з вигодою інвестувати капітал, а в разі необхідності - перетворити його в готівку.
Чи не депозитні джерела залучення ресурсів. Спільно із залученням депозитних рахунків, банки часто мобілізують у себе грошовий капітал, головним чином шляхом отримання позик на грошовому ринку. Основна мета цих операцій - поліпшення ліквідної позиції банку.
До найбільш поширених форм залучення коштів відносяться:
- Отримання позик на міжбанківському ринку.
На цьому ринку продаються і купуються депозити, що зберігаються на резервному рахунку в центральному банку. Багато банків, що мають на резервному рахунку надлишкові кошти (у порівнянні з обов'язковим мінімумом) надають їх в позику (часто на один діловий день).
- Угода про покупку цінних паперів з зворотним викупом.
Угоди такого роду являють собою короткострокові позики під забезпечення цінними паперами, де право розпорядження забезпеченням переходить до кредитора. Умовою операції служить зобов'язання позичальника викупати цінні папери на строго встановлену дату і за заздалегідь визначеною ціною.
- Облік векселів та отримання позик у центрального банку.
Як правило, ці позички короткострокові. Призначення їх в заповненні нестачі ресурсів у комерційних банків, викликане сезонними чинниками і надзвичайними обставинами. Облік векселів і тратт полягає в достроковій оплаті їх за деякий комісійний збір.
...
