нт використання власних средств18,69,3312, 210,82-9,2750,162,87130,76-1,3888,69Коеффіціент залучених вкладів населенія75,4932,4943,4228,2-4343,0410,93133,64-15,2264,95
Таблиця 4? Аналіз залучених коштів Балтінвестбанк
ПоказателіНа 01.01.2010На 01.01.2011На 01.01.2012На 01.01.2013ізмененіяабс.знач, тис.р.уд.вес,% абс.знач, тис.р.уд.вес,% абс.знач, тис.р.уд.вес,% абс.знач, тис.р.уд.вес,% 2011/20102012/20112013/2012абс.знач, тис.р.относ. знач,% абс.знач, тис.р.относ. знач,% абс.знач, тис.р.относ. знач,% Кредити центрального банку РФ0000338839213,24924812746,8652003388392- - 90711873,229Средства кредитних организаций7137027,51311516285,806611052654,321827281367,5482437926161,36-4636395,9741622871246,83Средства клиентов618609565,121478574174,5511628793763,6892562767970,9068599646239,021502196110,169339742157,34Выпущенные боргові обязательства248968526,21363294718,318437933917,124449200312,4281143262145,92746392120,55112664102,57Обязательства по сплаті процентов883950,9312237991,12840000135404253,18-223799000Прочіе обязательства103380,109185950,09383725951,45697870492,17768257179,873540002003,7414454211,23Резервы на можливі втрати за умовними зобов'язаннями кредитної характеру, іншим можливим втратам і за операціями з резидентами офшорних зон108090,114203110,1024406400,1589268270,07429502187,9120329200,09-1381366,011Всего обязательств949902410019833021100255741681003614296810010333997208,795741147128,9510568800141,33
Даний показник ріс протягом усього періоду і в динаміці. Зростання даного виду ресурсів є позитивною тенденцією. Однак необхідно звернути увагу на те, чим представлені кошти клієнтів.
Другими за величиною в складі пасивів є випущені боргові зобов'язання. Їх питома вага на 01.01.2010 р становив 26,21%. Однак протягом всього аналізованого періоду їх частка зменшувалася і до 01.01.2013 р вона склала 12,48%. У динаміці протягом усього періоду спостерігалося стабільне зростання даного виду ресурсів. Даний вид залучення має, як правило, певну терміновість, отже, значно менше схильний до ризику відтоку, тому відноситься до стійкого типу пасивів.
Кошти від інших кредитних організацій в період с10.10.2010 р по 01.01.2011 р збільшилися на 61,36%, однак до 01.01.2012 р даний показник знизився на 4,1%. До кінця аналізованого періоду спостерігалося зростання коштів від інших кредитних організацій склав 146,83%. Основне призначення даного виду ресурсів в даний час - «коригування» балансу для розрахунку нормативних показників ліквідності відповідно до вимог регулятора. Рекомендований рівень міжбанківських залучень? 20% у сукупній ресурсній базі.
Питома вага коштів кредитних організацій в загальній структурі пасивів не високий (у середньому 7%) і в цілому протягом аналізованого періоду не змінювався, що є позитивним моментом в діяльності банку. Велика питома вага міжбанківських залучень свідчить про високий ступінь залежності банку від міжбанківських ресурсів, що є негативним аспектом у діяльності банку, оскільки даний вид ресурсів є дорогим залученням, що в підсумку позначиться на прибутковості банківських операцій.
Кредити ЦБРФ на початку аналізованого періоду були відсутні, однак до 01.01.2012 р його питома вага склала 13,25%, але до 01.01.2013 р даний показник скоротився на 26,77%.
Наявність у складі зобов'язань банку позикових коштів від Банку Росії свідчить про виникнення у банку проблем з короткостроковою ліквідністю, хоча їх наявність може говорити про розширення ресурсної бази для кредитування виробництва.
Для визначення пріоритетів Балтінвестбанк при формуванні ресурсної бази та виявленні проблем її формування необхідно провести аналіз зобов'язань банку відповідно до джерел залучення (таблиця 5).
Як видно з таблиці 5 в структурі пасивів найбільшу питому вагу займаю абсолютно стабільні пасиви, а на 01.01.2011 р їх вага в загальній структурі пасивів досяг 50%.
Частка стабільних пасивів протягом усього період збільшувалася і до кінця аналізованого періоду їх частка в загальній структурі пасивів склала 26,7%.
Протягом усього досліджуваного періоду спостерігалося зростання нестабільних пасивів, проте їх частка до кінця періоду знизилася. Так на 01.01.2011 р їх частка дорівнювала 35,4%, а на 01.01.2013 р знизилася до 27,64%.
У цілому така структура говорить про високий ступінь сталості пасивів і про їх стабільності.
У зв'язку з тим, що структура пасивів визначає структуру активів, дуже важливим стає аналіз терміновості залучених банком ресурсом. Залежність термінів пасивів і активів така: чим більше короткострокових пасивів і пасивів до запитання у банку, тим більше короткострокових розміщень буде здійснювати банк на фінансо...
