ікація за методами розрахунку страхового тарифу побудована на різних за своєю природою ризиках. Перша група - ризики малоймовірні. Друга група - ризики неминучі, але випадкові за часом настання. При страхуванні малоймовірних ризиків, або, іншими словами, ризиковому страхуванні (пожеж, аварій, нещасних випадків і т.п.), страховий внесок розраховується пропорційно їх ймовірності, і його розмір в багато разів менше страхової суми. Страхування таких ризиків називають ще
страхуванням збитку. При страхуванні життя і пенсійному страхуванні (на випадок смерті або дожиття до певного віку) всім відомо, що смерть настане неминуче, але ніхто не знає коли. При страхуванні життя людини на певну страхову суму ризик страховика полягає в тому, що він може не встигнути накопичити інвестиційний дохід зі страхового внеску для виплати цієї страхової суми при передчасної смерті страхувальника. Тому в страхуванні життя сукупний (за весь період страхування) страховий внесок за величиною можна зі страховою сумою . Страхування життя ще називають накопичувальному страхуванням .
Таким чином, класифікація страхування з методів розрахунку страхових тарифів заснована на різних підходах до оцінки страхового ризику: на основі статистики тривалості життя для страхування життя і на основі статистично страхових випадках і величини заподіюваної ними шкоди для ризикових або інших видів. У більшості країн ці галузі мають і іншу назву: страхування життя і страхування інше, ніж страхування життя.
У випадках відшкодування збитків майну, потерпілому при настанні страхового випадку, страхова компанія повинна відшкодовувати фактичну суму збитків в тій мірі, в який він покривається страховою сумою. При цьому діє принцип заборони на погашення: страхувальник не повинен збагачуватися при настанні страхового випадку, так як це може спонукати його на протиправні діяння. Тому страхування, наприклад, будинки на суму, більшу його дійсної вартості, буде відповідно чинного законодавства (ст. 10 Закону про страхуванні) дійсним у тій її частині, яка перевищує дійсну вартість будинку на момент укладання договору.
При страхуванні збитку відшкодуванню підлягають конкретно доведені суми втрат і не понад дійсної вартості втраченого майна. Навпаки, при страхуванні суми йдеться про покритті не конкретної, а бажаної потреби, розмір якої визначається не вартістю матеріальних цінностей, а бажанням страхувальника і його платоспроможністю. Страхування суми може мати місце при страхуванні життя, страхуванні Оt нещасного випадку та в медичному страхуванні.
Окремі види страхування не забезпечують повний захист об'єкта, тому страховики пропонують комплексний захист - комбіноване, страхування. Наприклад, страхування автомобіля від аварії і викрадення і пасажирів - від нещасного випадку.
Застосовується і так зване парасолькове страхування, передбачати покриття ризиків, що виходять за межі відповідальності страховика за іншими полісами, виданими цього страхувальнику.
Балансова класифікація страхування виділяє страхування активів та страхування пасивів . До страхуванню активів відносяться всі найважливіші види страхування збитку. Це страхування матеріальних цінностей, речей у вузькому сенсі цього слова. Сюди відносяться основні засоби, виробничі запаси, незавершене виробництво, готова продукція і т.д. До страхування активів відноситься і страхування можливих втрат за борговими зобов'язаннями. В основі страхування активів лежить відповідне ціннісне ставлення страхувальника особи до речі або праву, інакше кажучи, страховий інтерес.
При страхуванні пасивів страхуються ущерби, які виникають з пасивних боргів без погашення. До страхування пасивів відносяться: страхування законодавчо визначених зобов'язань підприємця, страхування збитку, що має місце у випадку відхилення претензій, страхування кредиту, страхування необхідних витрат.
Можлива комбінація страхування активів і пасивів, наприклад у випадку страхування будівлі від пожежі. Якщо будівлю від пожежі застраховано по балансовій вартості (Страхування активів), то страхової виплати явно не вистачить на його відновлення. Різниця між відновлювальної та балансовою вартістю може бути застрахована окремо як необхідні витрати (страхування пасивів).
Усередині галузей виділяються окремі види страхування залежно від більш точної класифікації ризику. Наприклад, всередині страхування майна виділяють страхування нерухомості, автотранспорту, вантажів і т.д.
Нова редакція Закону про страхування виділяє в цілях ліцензування страхової діяльності 23 види страхування (див. 2.5). При класифікації за сферою застосування різні види страхування, пов'язані з різним галузям, групують разом виходячи з потреби галузі економіки, наприклад морське страхування, що включає страхування морського судна, вантажу, відповідальності судно...
