пу пасивних операцій комерційних банків. Вони являють собою операції банків із залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади на певні терміни або до запитання.
Депозитні рахунки різноманітні. В основі їх класифікації можуть бути такі критерії, як джерела внесків, цільове призначення депозиту, ступінь прибутковості, вид валюти та інше, однак основними критеріями найчастіше виступають категорія вкладника і форма вилучення вкладу.
За формою вилучення вкладу депозити підрозділяються на депозити до запитання (зобов'язання, що не мають конкретного терміну виконання) і строкові депозити (зобов'язання, що мають фіксовані терміни). У банківській практиці зустрічаються і так звані умовні депозити, які являють собою засоби, що підлягають вилученню при настанні будь-яких заздалегідь обумовлених подій.
Серед пасивних операцій банку основний обсяг припадає на операції з формування депозитів до запитання. Вони являють собою кошти, які без попереднього повідомлення банку з боку клієнта можуть бути затребувані в будь-який момент. Ці кошти осідають у вигляді залишків на певних банківських рахунках, відкритих їх власниками для здійснення розрахунків і платежів або ж для іншого цільового використання коштів, і, як правило, отримання доходів за такими рахунками не є основним мотивом їх відкриття.
До строковими депозитами належать грошові кошти, що зберігаються на банківських рахунках протягом певного часу, встановленого при їх відкритті угодою між клієнтом і банком. Строкові депозити увазі передачу коштів у повне розпорядження банку на конкретний термін і можливість їх вилучення власником тільки після закінчення визначеного договором строку.
Строкові депозити поділяються залежно від термінів їх залучення. Це стандартні терміни депозитів - 1, 3, 6, 9, 12 місяців. Можливе залучення коштів на термін і більше одного року. Вибір банками строків притягнення депозитів може бути обумовлений рядом причин. Значною мірою ці терміни залежать від вимог банківського законодавства з формування обов'язкових резервів: якщо існує диференціація норм обов'язкових резервів залежно від термінів залучення ресурсів, то банк зупиняє свій вибір на таких термінах, які дозволяють йому здійснювати відрахування по мінімальним нормам. Крім цього, великий вплив на вибір термінів залучення коштів надають терміни проводяться банками активних операцій. І, звичайно, терміни залучення банками ресурсів залежать від сформованих тенденцій і поточних кон'юнктурних коливань (попиту та пропозиції) на грошовому ринку.
Депозитна політика - це система заходів, спрямованих на мобілізацію банками грошових коштів суб'єктів господарювання, населення, держбюджету у формі вкладів (депозитів) з метою подальшого їх використання на взаємовигідній основі. Депозитна політика включає розробку науково обгрунтованої концепції організації відносин банків господарюючими суб'єктами, населенням і державою з приводу мобілізації їх грошових коштів, а також визначення цілей і завдань в даній області і проведення практичних заходів по їх здійсненню. Проведення науково обгрунтованої депозитної політики передбачає не тільки вдосконалення діючої системи вкладів, а й створення спеціальної системи економічних стимулів, які повинні спонукати підприємства, організації та населення зберігати свої поточні грошові доходи і накопичення на тих чи інших депозитних рахунках, а також зацікавлювати банки у розвитку різних видів вкладів, впровадженні нових, більш прогресивних та економічних форм депозитних рахунків.
Цілі депозитних операцій зводяться до дотримання комерційних інтересів банку і поліпшенню ліквідності балансу, що передбачає знання основних правил, що лежать в основі депозитних операцій:
депозитні операції повинні організовуватися таким чином, щоб вони сприяли отриманню банківського прибутку або створенню умов одержання прибутку в майбутньому;
при здійсненні банківських операцій необхідно забезпечувати взаємозв'язок і погодженість між депозитними операціями і операціями по видачі позик за строками та сумами депозитів і кредитних вкладень;
в процесі організації депозитних операцій слід забезпечувати різноманітність суб'єктів депозитних операцій та поєднання різних форм депозитів;
особливу увагу в процесі організації депозитних операцій повинна приділятися строковими депозитами, які найбільшою мірою забезпечують підтримку ліквідність балансу банку;
при організації депозитних операцій банк повинен прагнути до того, щоб резерви вільних (не залучених в активні операції) коштів на депозитних рахунках були мінімальні;
слід вживати заходів до розвитку банківських послуг і підвищенню якості та культури обслуговування, що сприяє залученню депозит...
