приємство ТОВ В«НадіяВ».
Таблиця 1. Вихідні дані на початок звітного періоду 2008 р. в ТОВ В«НадіяВ»
№ п/пНаіменованіеСумма, руб.1.Основние засоби (первісна вартість) 7266202.Матеріали, в т.ч. ТЗВ на залишок матеріалов282370/126003.Готовая продукція на складе2313304.Денежние кошти в кассе90705.Денежние кошти на розрахунковому счете3225406.НДС, сплачений при придбанні матеріальних ценностей282107.Задолженность покупців за відвантажену продукцию982508.Задолженность за придбані материалы1963909.Задолженность працівникам по заробітній плате12867010.Нераспределенная прібиль12964011 . Амортизація основних средств5423012.Задолженность за короткостроковим банківським кредіту58280013.Незавершенное проізводство7834014.Уставний капітал685000
Основні операції представлені в журналі реєстрації господарських операцій за грудень 2008 року (таблиця 2).
Таблиця 2. Журнал реєстрацій господарських операцій за грудень 2008 р., в руб. p align="justify"> № п/пДокументСодержаніе операцііВаріант IIIДКС1Счет-фактура постачальника від 02.12.Акцептован-рахунок постачальника за що надійшла і прийняту на склад сталь листову 200т, в т.ч.: а) вартість матеріалів, б) ПДВ-10 19 60 60 144150 219892Счет № 37 від 03.12Прінят до оплати рахунок автотранспортної організації за перевезення матеріалів, в т.ч.: а) вартість транспортних послуг, б) ПДВ-19 жовтня 60 60 11161 20093Лімітно-забірна карта № 74 від 01.12.Отпущена зі складу у виробництво сталь листова в кількості 180 т20101273304Расчет бухгалтерії за декабрьСпісана на виробництво відповідних сума транспортно-заготівельних витрат 20 жовтня 77165Випіска банку від 06.12. платіжні доручення № 178, 179 від 05.12.Перечіслена з розрахункового рахунку заборгованість: а) постачальникам за матеріали, б) автотранспортної організації 60 60 51 51 144150 131706 Розрахунок бухгалтерії за декабрьСпісана на розрахунки з бюджетом сума ПДВ за оплаченим: а) матеріальним цінностям (сталь листова), б) транспортним послугам 68 68 19 19 21989 20097Расходний касовий ордер № 54 від 06.12.Видано з каси під звіт Петрову А.Є. на відрядні расходи715051008Расчетная відомість № 12 за декабрьНачіслена заробітна плата робітникам основного проізводства20701485109Расчет бухгалтерії за декабрьНачіслен єдиний соціальний податок на зарплату робітників основного производства20693861310Расчетная відомість № 12 за декабрьУдержан податок на доходи фізичних осіб з нарахованої робочим заробітної плати 70 68 1438211Авансовий звіт 12.12.Утвержден авансовий звіт Петрова А . Є. Витрати списано на затрати2071534012Расходний касовий ордер № 55-від 14.12.Видана з каси сума перевитрати за авансовим звітом Петрова А.Є. 71 50 24013Счет-фактура постачальника № 132 від 15.12.Акцептован рахунок ВАТ В«БудмашВ» за надійшли на фірму верстат, в т.ч.: а) вартість верстата, б) ПДВ 19 серпня 60 60 242 797 4370314Счет № 21 від 16.12.Акцептован рахунок транспортної організ...
