ревірка роботи систем обліку та контролю банку и періодічній звіт про его фінансовий стан, підтвердження виконан банками Вказівок Банку Англии, а такоже інформування последнего относительно достовірності та повнотіла наданої Йому статистичної звітності. За Законом про банки ЦІ особини мают право в разі необхідності повідомляті керівництво Опис Банку Англии про результати перевіркі, если смороду віклікають сумніві.
Слід Зазначити, что до 1982 р. в Банку Англии проведення інспекцій НЕ практікувалося, оскількі в Банку відсутній власний штат інспекторів для перевірок на місцях. У Сейчас годину Банк Англии вікорістовує для ціх цілей групу фахівців, что Включає 3 Банківських СЛУЖБОВЦІВ та 5 бухгалтерів, Які НЕ є співробітнікамі Банку Англии, но Працюють під керівніцтвом его постійного штатного менеджера. Дана група інспекторів періодічно перевіряє всі аспекти ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ банків, включаючі їх операции, системи обліку и контролю, якість кредитного портфеля, степень компетентності керівніків, ділову стратегію и політіку.
Крім того, у Банку Англии Створений Спеціальний відділ розслідувань, до складу которого входять 11 бухгалтерів, Які проводять консультації та при необхідності вместе с правоохороних органами беруть доля у розслідуваннях з метою Виявлення протіправної ДІЯЛЬНОСТІ ОКРЕМЕ банків, что відбівається на стані банківського сектора в цілому.
У Нідерландах нагляд за діяльністю банків (о з 1 991 р. и за діяльністю інвестіційніх компаний) здійснюється Управлінням Нагляду центрального банку (Закон про Основи організації банковского ДІЯЛЬНОСТІ (1948 р.) - пізніше ДОПОВНЕННЯ положенням по процедурі ліквідації банків, роли та повноважень зовнішнього аудиту, - и новим законом про нагляд за кредитною системою (1992 р.)). У штат Управління входять 50 чоловік, включаючі ЗАВІДУВАЧА, его 4 асістентів, Радника, спеціалістів в Галузі АНАЛІЗУ, секретаря. Коженая з асістентів Керує робот 2 Головня ревізорів, что мают у своєму підпорядкуванні 2 співробітніків (ревізорів). Більшість працівніків управління (30 осіб) - Професійні діпломовані аудиторії. Ревізорі несуть повну матеріальну відповідальність за діяльність закріпленіх за ними банків, здійснюють документарних нагляд, при необхідності віїжджають з перевіркою до кураторів ними кредитні встанови. Більш досвідчені ревізорі курірують более число банків або банки знаходяться у скрутному становіщі. На одного Ревізора у Середньому пріпадає 7 - 8 невеликих або мают незначні проблеми банків або 1 великий банк, у которого вініклі серйозні проблеми.
Ревізор Діє в тісному контакті Із зовнішнім аудитором, перевіряючім его піднаглядній банк. ВІН ретельно вівчає щомісячні та річні звіти банку та листа зовнішнього аудитора на адресою правления за підсумкамі проведених ним перевірок. Не рідше 1 разу на рік проводитися Зустріч працівніків банківського Нагляду Із зовнішнім аудитором відповідного банку, во время якої ревізор має можлівість отріматі Додатковий інформацію за результатами аудиторських перевірок розрахунків річніх ФІНАНСОВИХ показніків банків.
Кожні 2 - 3 роки проводитися Зустріч керівніцтва комерційного банку та центрального банку країни, в ході якої обговорюються напрями діяльності комерційного банку. За підсумкамі Наради підпісується документ, что фіксує укладені сторонами догоди.
Відмітною рісою швейцарської банковского системи є жорсткий контроль за діяльністю банків та інвестіційніх компаний. Контроль за діяльністю банків має тріступінчасту структуру и здійснюється федеральним банківською комісією, Національнім банком та Швейцарського банківською Асоціацією. Діяльність банків, ее регулювання и контроль відбуваються відповідно до федерального закону про банки й ощадні банки від 8 листопада 1934 р., Який спрямованостей основном на захист інтересів КЛІЄНТІВ [49]. Приклада Здійснення банківського Нагляду зарубіжних країн наведено в Додатках А.
Розглянувші наявні моделі организации банківського наочний в Економічно розвинутих стран, слід Зазначити, что Жодна Із них не є Ідеальною и не гарантує абсолютної надійності Банківських установ и банковского системи загаль. Самі органи банківського наочний в одній з стран НЕ візнають свой банківський нагляд ідеальнім. Це Цілком закономірно, Аджея розвиток Банківських систем, НОВИХ Банківських ІНСТРУМЕНТІВ та технологий требует постійного розвитку та вдосконалення системи банківського наочний.
Економічні Зміни, что відбуваються в Нашій державі від годині здобуття нею незалежності, значний мірою вплівають на розвиток банковского системи та ДІЯЛЬНОСТІ фінансово-кредитних установ. Найбільш істотній Вплив мают процеси лібералізації и дерегуляції рінків капіталів, грошів та ФІНАНСОВИХ потоків. Контроль за банківською діяльністю з боці держави потребує постійного розвитку НОВИХ підходів, зокрема вдосконаленн...
