fy"> - тип кредитної лінії - відновлювальна;
- погашення заборгованості - погашення заборгованості здійснюється щомісячними платежами і становить 10% від залишку заборгованості (внесення платежу до кінця місяця, наступного за звітним);
- платність - карта оформляється безкоштовно. Відсотки за користування кредитом - 2,5% на місяць від залишку заборгованості. [32]
2.3 Аналіз масштабів і динаміки кредитних вкладень
Аналіз кредитної діяльності банку доцільно починати з визначення місця, яке займають кредитні операції в загальному обсязі активів банку, тобто необхідно дати загальну оцінку масштабів кредитної діяльності. Для цього розраховується коефіцієнт частини кредитів у загальних активах банку за формулою:
, (2.1)
Цей показник може бути розрахований як у цілому за аналізований період, так і на певну дату, тобто на початок, або на кінець періоду. Він показує частину кредитних операцій у загальних активах банку і характеризує кредитну активність банку. Якщо цей коефіцієнт занадто високий, то це означає, що діяльність банку, можливо, недостатньо диверсифікована, що, в свою чергу, збільшує ризик у разі погіршення кредитного портфеля. Навпаки, коефіцієнт низький свідчить про те, що банк недостатньо використовує джерела фінансування у процесі формування прибуткових активів і тим самим обмежує свій прибутковий потенціал.
Банк, який занадто перевантажений позиками, має високий коефіцієнт частини позик у загальних активах. Показник більше 65% вважається високим. Ліквідні банки мають рівень нижче цього коефіцієнта, але більшу частину коштів у короткострокових коштах грошового ринку та в інвестиційних цінних паперах, які, в свою чергу, можуть легко конвертуватися в грошові кошти, які потім можуть бути видані у формі позик.
Визначимо кредитну активність ПАТ КБ «ПриватБанк» за 3 звітних періоди на основі даних фінансової звітності банку.
,
,
.
За результатами розрахунків, частина кредитних операцій банку в 2008 році склала 90,8%, в 2009 році 87,1%, а в 2010 році 87% всіх активів банку, тобто з 2008 по 2009 рік цей показник зменшився на 3 , 7%, а з 2009 по 2010 рік цей показник зменшився на 0,14%. Ситуацію 2008-2010 року можна розцінювати як негативне явище, тому що було зменшення показників. Але повний висновок про доцільність розширення позикової діяльності можна зробити після аналізу погашення позик та розрахунку ефективності окремих видів банківської діяльності, а також об'єктивних можливостей їх розвитку.
Кредитна активність банку наведена в таблицях 2.1 і 2.2.
Таблиця 2.1
Аналіз масштабів кредитної діяльності ПАТ КБ «ПриватБанк» за 2008-2009 рр..
Показатель2008 год2009 годОтклонениеабсолютноеотносительное,% 123451. Кредитні вкладення, тис. грн7278872774991912 +2203185 +3,022. Загальні активи, тис. грн8016546586066131 +5 900666 +7,363. Питома вага кредитів у загальних активах,% 90,887,1-3,7-4,07
Джерело: розрахована автором за матеріалами фінансового звіту банку
З даних, отриманих у таблиці видно, що кредитні вкладення за 2009 рік порівняно з 2008 роком збільшилися на 2203185 тис. грн, або у відносному вираженні на 3,03%, загальні активи збільшилися на 5900...
