няє їх від спеціальних кредитних організацій небанківського типу, виконують обмежене коло фінансових операцій і послуг. На відміну від банку кредитні організації виробляють лише окремі банківські операції. Комерційний банк, як і будь-який інший банк, виконує функції:
акумуляції (залучення) коштів в депозити;
їх розміщення «інвестиційна функція»;
розрахунково-касового обслуговування клієнтів.
Комерційні банки виступають насамперед як специфічні кредитні інститути, які, з одного боку, привертають тимчасово вільні кошти господарства; з іншого - задовольняють за рахунок цих залучених коштів різноманітні фінансові потреби підприємств, організацій та населення.
Економічну основу операцій банку за акумуляції та розміщення кредитних ресурсів становить рух грошових коштів як об'єктивного процесу, виявляє вплив на формування і використання позичає вартість. Організовуючи цей процес, комерційний банк виступає комерційним підприємством, що забезпечує вигідне приміщення акумульованих кредитних ресурсів.
В останні роки, як у нашій країні, так і в світовій банківській практиці, експерти відзначають наявність двох, на перший погляд взаємовиключних, тенденцій: універсалізацію і спеціалізацію, банківської діяльності, підкреслюючи, що зі спеціалізацією банків посилюються тенденції до універсалізації їх діяльності. Традиційно займалися більшою мірою тим чи іншим колом операцій, комерційні банки вторгаються в суміжні сфери діяльності. Отже, вид комерційного банку (універсальний, галузевий, спеціального призначення, регіональний і т. п.) визначається поряд з вмістом його операцій також ступенем розвитку економіки країни, кредитних відносин, грошового та фінансового ринків.
Операції комерційного банку являють собою конкретний прояв банківських функцій на практиці. За російським законодавством до основних банківських операцій відносять наступні:
залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади до запитання і на певний строк;
надання кредитів від свого імені за рахунок власних і залучених коштів;
відкриття та ведення рахунків фізичних та юридичних осіб;
здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів;
інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування клієнтів;
управління грошовими коштами за договором з власником або розпорядником коштів;
купівля у юридичних і фізичних осіб та продаж їм іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
здійснення операцій з дорогоцінними металами відповідно до чинного законодавства;
видача банківських гарантій.
При цьому в Законі «Про банки і банківську діяльність» (у редакції 1995 р.) підкреслюється, що небанківські кредитні організації мають право здійснювати банківські операції, за винятком операція, передбачених пунктами 1,2,3 і 9 . Допустимі поєднання інших банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії.
Крім того, відповідно до російського банківським законодавством комерційні банки крім перерахованих вище банківських операц...
