ї економічної категорії: ризикової попереджувальної і ощадної. Головною є ризикова функція, оскільки саме наявність ризику стимулює виникнення страхування. Ризикова функція полягає в тому, що страхувальник через договір страхування перекладає фінансові наслідки певних ризиків на страхові компанії. Саме в рамках здійснення ризикової функції і відбувається перерозподіл грошової форми вартості між учасниками страхування у зв'язку з наслідками надзвичайного страхової події.
Попереджувальна функція страхування реалізується у зменшенні ступеня ризику і руйнівних наслідків страхової події через фінансування за рахунок коштів страхового фонду різних заходів щодо попередження, локалізації та обмеження негативних наслідків страхових випадків. З метою реалізації попереджувальної функції утворюється особливий грошовий фонд. Джерелом формування фонду попереджувальних заходів служать відрахування від страхових платежів.
Сутність ощадної функції проявляється в накопиченні страхових внесків конкретного страхувальника з метою отримання накопиченої суми при настанні певної дати, або певної події.
Страхування виконує також контрольну функцію. Її зміст полягає в строго цільовому формуванні та використанні коштів страхового фонду. Здійснення контрольної функції проводиться методом фінансового моніторингу за законним проведенням страхових операцій. [6, с.23]
Вітчизняне страхування передбачає кілька учасників страхових відносин (суб'єктів страхування) - це страховики, страхувальники, застраховані особи та вигодонабувачі.
Страховиками страхове законодавство визнає організацію (юридична особа), що проводить страхування, що приймає на себе зобов'язання відшкодувати збиток або виплатити страхову суму, а також відає питаннями створення і витрати страхового фонду. Страховиком не може бути фізична особа. У РФ страховиками виступають господарські товариства і товариства, товариства взаємного страхування, державні муніципальні унітарні підприємства, а також некомерційні страхові організації. Кожне з них для проведення страхових операцій має отримати ліцензію в наглядових страхових органах і мати статутний капітал, мінімальну величину якого встановлює страхове законодавство.
Страхувальник - це фізична або юридична особа, що сплачує грошові (страхові) внески і має право за законом або договором отримати грошову суму при настанні страхового випадку. Страхувальник має певним страховим інтересом. Через страховий інтерес реалізуються конкретні відносини, в які вступають страхувальник зі страховиком. Страхувальник, який виступає на міжнародному страховому ринку, може називатися полисодержателей.
Застрахована особа - це фізична особа, життя, здоров'я і працездатність якого виступають об'єктом страхового захисту. Застрахованою є фізична особа, на користь якого укладається договір страхування. На практиці застрахований може бути одночасно і страхувальником, якщо він самостійно сплачує страхові внески. Наприклад, студенти вузів і коледжів є застрахованими особами з обов'язкового медичного страхування, проте не вважаються страхувальниками, оскільки внески за них оплачує навчальний заклад.
Вигодонабувачі - це особи, на користь яких виплачуються страхові суми або страхові відшкодування після смерті заповідача, якщо він, у свою чергу, був страхувальником. Вигодонабувач призначається страхувальником (або застрахованою) на випадок його смерті в результаті страхового випадку. Цей факт обов'язково фіксується в договорі страхування.
Крім основних учасників страхового відносини (або правовідносини), на ринку, де продають, і купують страхові продукти, є безліч інших суб'єктів, які відносяться до учасників страхового ринку. Основними з них є страхові агенти і брокери. Вони виконують посередницькі функції між страхувальниками та страховиками. Їх основною функцією є доведення до страхувальників найбільш значимої інформації про умови страхування і продаж страхових полісів (страхових продуктів). Між страховим агентом і брокером є істотні відмінності.
Страховим агентом є фізична або юридична особа, яка від імені і за дорученням страхової компанії займається продажем страхових полісів (укладення договорів страхування), інкасує страхову премію (внески), оформляє документацію, і в окремих випадках виплачує страхове відшкодування (в межах встановлених лімітів). Взаємовідносини між страховими агентами - фізичними особами і страховою компанією будуються на контрактній основі, де обумовлюються права та обов'язки сторін. Страховими агентами - юридичними особами виступають зазвичай агентства шлюбних знайомств, туристичні агентства, юридичні консультації та нотаріальні контори, які поряд з послугами за основним профілем своєї діяльності пропонують оформити ті чи інші договори страхування.
...
