02 р. № 86-ФЗ "Про центральний банк Російської Федерації (банку России) "[2], вони мають такі особливості:
по-перше, всі нормативи поділяються на обов'язкові для виконання банками та оціночні. Оціночні нормативи деталізують обов'язкові і служать для більш поглибленого аналізу ліквідності та фінансової стійкості банку;
друге, установлені нормативи диференційовані стосовно до типу комерційного банку, при цьому Центральний банк Росії виходить з того, що комерційні банки, створені на основі раніше діючих спеціалізованих банків, є більш ліквідними і фінансово стійкими, ніж інші, новоорганізовані банки;
по-третє, при розрахунку нормативів активи комерційного банку розподілені на п'ять груп ризику з урахуванням ступеня ризику вкладень коштів і відповідно можливої вЂ‹вЂ‹втрати частини вартості цих коштів при несприятливій ситуації. p> Одночасно окремим категоріям активів, що входять в кожну з груп, присвоюється відповідний поправочний коефіцієнт ризику, який показує, яка частина вартості даної категорії активів може бути втрачена, чи інакше, якою мірою надійно вкладення коштів у ту чи іншу категорію активів банку.
Групи ризику активів банку, для яких встановлені відповідні коефіцієнти ризику визначені в інструкції № 110-І "Про обов'язкові нормативи банків". br/>
1.1 Дія економічних нормативів
В даний час Інструкцією ЦБ РФ від 16 січня 2004р № 110-І "Про обов'язкові нормативи банків" встановлено 9 обов'язкових нормативів. Ці нормативи покликані контролювати діяльність банків по найважливіших напрямках, що випливає з їх розподілу за наступними групами:
норматив достатності власних коштів (капіталу) банку (Н1);
нормативи ліквідності банку (Н2, Н3, Н4); (Н5-відмінений);
нормативи кредитного ризику банку (Н6, Н7, Н9, Н10.1);
норматив інвестування власних коштів у частки (акції) інших юридичних осіб (Н12). [3]
Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку Н1 регулює (обмежує) ризик неспроможності банку та визначає вимоги щодо мінімальної величині власних коштів банку, необхідних для покриття кредитного та ринкового ризиків, а також обмежує обсяг активних операцій залежно від капіталу.
Норматив достатності капіталу банку визначається як відношення розміру власних коштів банку та суми його активів, зважених за рівнем ризику.
Мінімально допустимий числове значення нормативу Н1 встановлено залежно від розміру власних коштів (Капіталу) банку:
для банків з розміром капіталу не менше суми, еквівалентної 5 млн євро, - 10%;
для банків з розміром власних коштів менше суми, еквівалентної 5 млн євро, - 11%.
Норматив миттєвої ліквідності банку Н2 регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом одного операційного дня і визначає мінімальне відношення суми високоліквідних активів банку до суми пасивів банку по рахунках до запитання.
Для виконання нормативу потрібно, в основном...
