6Общехозяйственние align = "justify"> 2. ЖУРНАЛ РЕЄСТРАЦІЇ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ
Господарські операції ТОВ В«СолоВ» за січень 2011 р. наведені в таблиці 4.
Таблиця 3 - Журнал реєстрації господарських операцій за січень 2011 р.
У рублях
№ операцііСодержаніе господарської операцііКорреспондірующіе счетаСуммадебеткредитчастнаяобщаяI. Формування статутного капітала1234561Внесено до статутного капіталу учасниками: 1140001.1материалы107540001.2денежные средства5175100001.3новое обладнання, що потребує монтажа0775900001.4имущественные права087510000II. Довгострокові інвестиції, рух основних средств2.На підприємство надійшло обладнання, що потребує установки і монтажу: 1896002.1опріходовано оборудование07601606782.2отражен ПДВ на отримане оборудование1960289223Оборудование здано в монтаж.08071606784Монтаж та встановлення обладнання: 201044.1начіслена заробітна плата0870120004.2Начіслени страхові взноси086941044.3ізрасходовани при монтажі материалы081040005Оборудование здано в эксплуатацию01081807826Оплачены рахунки заводу, що поставив оборудование60511896007Списание (ліквідація) прийшов в непридатність верстата первісною вартістю 15000 руб. із зносом 90% 7.1спісаніе нарахованої амортізаціі0201135007.2спісаніе залишкової стоімості91-20115007.3расходи на заробітну плату по демонтажу91-270500007.4Начіслени страхові взноси91-269171007.5опріходовани запасні частини від ліквідації станка1091-15000III. Придбання предметів праці (підготовка матеріалів) 8Предпріятіе акцептувало розрахункові документи постачальника на отримані матеріали 5520008.1акцепт розрахункових документів на матеріали10604677978.2НДС у вартості матеріалов1960842039Получен рахунок транспортної організації за доставку матеріалів: 566409.1акцепт счета1060480009.2НДС на транспортні услугі1960864010Оплачени рахунку: 60864010.1поставщіка материалов605155200010.2транспортной організаціі605156640IV. Витрати на виробництво та інші операціі11Отпущени за звітний період матеріали за фактичною собівартістю: 33400011.1в основне проізводство201014300011.2во допоміжне проізводство23107700011.3на загальновиробничі потреби основного проізводства25-1104200011.4на загальновиробничі потреби допоміжного проізводства25-2104400011.5на загальногосподарські нужди26102800012Акцептовани рахунки постачальників за виробничі послуги, електроенергію, воду, газ: 17322412.1на основне производство.20609500012.2НДС19601710012.3на допоміжне производство2360870012.4НДС1960156612.5общепроизводственные витрати основного проізводства25-1601160012.6НДС1960208812.7общепроизводственные витрати допоміжного проізводства25-2601950012.8НДС1960351012.9на загальногосподарські нужды26601200012.10НДС1960216013Начислена заробітна плата за звітний період: 117900013.1рабочім основного производства207086000013.2рабочим допоміжного производства23708500013.3управленческому і обслуговуючому персоналу основного проізводств...
