ння ймовірності виникнення банківського ризику кредитні організації розподіляють ризики за класифікаціями, а також розробляють методи управління ризиками і створюють стратегію і кредитну політику банку.
Тут використовуються методи:
статистичний - передбачає аналіз статистичних рядів за можливо більший проміжок часу з метою визначення прийнятною і неприпустимою для даного банку зон ризику. В основі методу, який може бути використаний при оцінці самих різних видів ризиків банку, лежать порівняння ймовірностей виникнення втрат з частотою їх фактичного виникнення;
експертних оцінок - включає в себе збір та обробку думок експертів, складання узагальнюючих рейтингових оцінок (коефіцієнтів) та їх «прив'язку» до певних зон ризиків;
аналітичний - означає поглиблений аналіз виявлених зон ризиків (із залученням раніше названих методів) з метою встановити оптимальні рівні прийнятних ризиків для кожного виду операцій банку або для їх сукупності.
Вирішивши прийняти певний ризик, банк повинен бути готовий керувати цим ризиком, відслідковувати його. При розробці ризикової політики банк повинен дотримуватися певних принципів, що стосуються різних її напрямків і етапів.
Управління ризиком можна представити у вигляді ряду процедур або етапів, наступних один за одним:
-й етап - виявлення, розпізнавання ризиків;
-й етап - аналіз, кількісна оцінка ризиків;
-й етап - способи зменшення або попередження ризиків;
-й етап - контроль ризиків.
Система управління ризиком реалізується через конкретні заходи, здійснювані на рівні стратегічного управління, рівні організаційних підрозділів або в рамках взаємодії ряду підрозділів для контролю ризику при тій чи іншої складної операції. Основними елементами системи управління ризиками є:
Встановлення лімітів. Встановлення лімітів відноситься до визначення гранично допустимого рівня ризику, який керівництво банку готове прийняти у відповідності зі своєю стратегією. Ці ліміти встановлюються у внутрішньобанківських положеннях, інструкціях і методиках.
Виявлення і вимірювання ризику.
Контроль ризику. Ця функція відноситься до діяльності рядових банківських працівників, керівників різного рівня і засновників. Для ефективного ризикового контролю необхідні: правильна система розподілу повноважень; опрацьовані посадові інструкції; вчинені канали передачі інформації.
Моніторинг ризику. Даний термін означає регулярну незалежну систему оцінки та контролю ризиків з механізмом зворотного зв'язку. Моніторинг реалізується через інформаційні посадові звіти, внутрішній і зовнішній аудит і діяльність, подібну кредитного аналізу.
Крім перерахованих вище методів банки формують резерви на можливі втрати по кредитах. Формування резерву на можливі втрати але позиках проводиться у момент видачі кредитів. Щомісяця, в останній робочий день банком здійснюється його коригування залежно від залишку позикової заборгованості, від зміни оціночних параметрів якості позики: забезпечення, зміни умов первісного кредитного договору, фінансового стану позичальника, тривалості прострочених платежів за позикою та відсотками.
