lign="justify"> Кредитна система та її структура
Розрізняються два поняття кредитної системи:
· сукупність кредитно-розрахункових відносин, форм і методів кредитування;
система кредитно-фінансових установ.
Кредитна система представлена ??банківським, споживчим, комерційним, державним, міжнародним кредитом. Усім цим видам кредиту властиві специфічні форми відносин і методи кредитування. Розглянемо кожен більш докладно.
Банківський кредит являє собою, з одного боку, грошову суму, надану банком на певний термін і на певних умовах, а з іншого боку - певну технологію задоволення заявленої позичальником фінансової потреби. У другому випадку банківський кредит - це впорядкований комплекс взаємопов'язаних організаційних, техніко-технологічних, інформаційних, фінансових, юридичних та інших процедур, які складають цілісний регламент взаємодії банку з клієнтом банку з приводу надання грошових коштів. Здійснюється у формі видачі позичок, обліку векселів та інших формах.
Банківський кредит поділяється на активний і пасивний. У першому випадку банк виступає кредитором, у другому є позичальником. Банк може входити в кредитні відносини (видавати або отримувати кредити) з іншими банками та іншими кредитними організаціями, включаючи центральний банк, виконуючи залежно від ситуації активну або пасивну функцію.
Споживчий кредит - це кредит, що надається банком на придбання товарів (робіт, послуг) для особистих, побутових та інших невиробничих потреб.
Проте в даний час споживчий кредит видають не тільки банки, а й торгові компанії. Тому визначення можна дещо розширити. Споживчий кредит - кредит, який видається банком, торговими компаніями та іншими кредитно-фінансовими установами позичальникові фізичній особі, для задоволення його споживчих потреб. Даний продукт фінансового ринку ще називають нецільової позикою.
Комерційний кредит - це товарна форма кредиту, що надається продавцями для покупців у вигляді відстрочки платежу за продані товари, надані послуги.
Об'єктом комерційного кредиту слугує товарний капітал, а його суб'єктами виступають агенти товарної угоди (контракту): продавець - кредитором, а покупець - позичальником. Комерційний кредит може мати місце не тільки між продавцем і покупцем. Він широко застосовується і у взаємовідносинах підприємств-сумісників.
Призначення комерційного кредиту - прискорення реалізації товарів і послуг, а також отримання додаткового доходу у вигляді позичкового відсотка, який включено в ціну проданих товарів. У цьому привабливість комерційного кредиту для фірми-продавця. У фірми-покупця завдяки комерційному кредиту досягається тимчасова економія грошових коштів, скорочується потреба в банківському кредиті.
Державний кредит - це кредит, який надається державою. Він є особливою формою державного фінансування, при якій кошти виділяються на поворотній основі і тільки в тому випадку, якщо можливості безоплатного бюджетного фінансування вже вичерпані або якщо в такому немає крайньої необхідності. На відміну від банківського, державний кредит надається на пільгових умовах, тому він служить не просто джерелом поповнення фінансових ресурсів, але й ефективним інструментом централізованого регулювання...
