> факт
від базисного року
від плану
за планом
фактично
В В
1. Обсяг виробництва продукції
26551
49876
53089
+26538
+3213
187,
85
199,95
В
2. Виручка від реалізації продукції
595988
954201
998506
402518
358213
160,10
167,54
В
3. Зміна залишків нереалізованої продукції (п. 1 - п. 2)
-569437
-904325
-945417
-375980
-41092
158,81
166,02
В
4. Частка зміни залишків нереалізованої продукції
(п.3/п. 1'100), % /Td>
-2144,69
-1813,14
-1780,81
363,88
331,55
84,54
83,03
В
Як видно з таблиці 2 на підприємстві немає залишків нереалізованої продукції.
Таблиця 3. Аналіз ритмічності роботи підприємства впродовж року
Найменування показника
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
Разом за рік
среднеквартальному обсяг
сума
уд. вага
сума
уд. вага
сума
уд. вага
сума
уд. вага
Виручка від реалізації, тис. грн., в т.ч.
- за планом
129561
13,58
204560
21,43
254987
26,72
365093
38,26
954201
238550,25
- за фактом
167317
16,78
297446
29,79
237998
23,83
295745
29,62
998506
249626,5
Виконання плану
п‚ґ
123,56
п‚ґ
139,01
п‚ґ
89,18
п‚ґ
77,42
104,64
104,64
зарахована у виконання плану по ритмічності
п‚ґ
3,2
п‚ґ
8,36
п‚ґ
-2,89
п‚ґ
-8,64
44305
11076,25
Коефіцієнт ритмічності
1,04
'
Коефіцієнт ритмічності (Кріт.). Він визначається відношенням фактичного (але з вище планового завдання) випуску продукції (або її частки) - VВП 1,0 до планового випуску (питомій вазі) - VВП 0 :
Крит. = V ВП 1,0 : VВП 0 (1)
Де, VВП 1,0 - фактичний випуск продукції,
VВП 0 - плановий випуск продукції.
Крит = 998506/954201 = 1,04. br/>
Як видно з таблиці 3 в 3 та +4 кварталі відбувається відхилення від плану в негативну сторону. Але в цілому за рік ЗАТ В«Буздякскій консервний комбінатВ» не оговтався від плану, а перевиконав його на 4,64%. br/>
2.2 Аналіз використання факторів виробництва
Таблиця 4. Основні фактори, що визначають обсяг реалізації продукції і аналіз інтенсифікації виробництва
Найменування показника
Позначення, формула розрахунку
2006
2007
Зміни
(+, -)
Темп
зростання,
ТР i %
Виручка від реалізації, тис. грн.
В
595988
998506
402518
167,54
Середньооблікова чисельність персоналу, чол.
