зничних позик. Ощадкаси стали втілювати ощадну політику держави не тільки залучаючи кошти вкладників, а й здійснюючи інвестиції, видаючи позики.
У 1895 році за ощадкасами закріпилася функція фінансової підтримки уряду. Каси отримали статус державних, що гарантувало збереження заощаджень, зобов'язувало зберігати таємницю вкладу, полегшувало відкриття нових філій. [20]
До 1914 року ощадкаси перетворились на кредитні установи.
У 1917 - 1922 роках за зрозумілих причин відбулася криза ощадної системи.
У 1923 році була відкрита перша радянська ощадкаса, покликана акумулювати кошти населення з метою подальшого направлення їх на розвиток народного господарства. У цьому ж році з'явилися посередницькі каси, створювані при кожному підприємстві і установі. Тепер функції ощадних кас складалися не стільки в заощадженні коштів населення, скільки у виконанні, за рахунок придбаних засобів, активних банківських операцій в межах розумного ризику, в тому числі і кредитно - інвестиційних.
З 1923 року до 1987 року ощадна справа було повністю монополізовано державою.
З 1990 року Центробанку РФ (державі) належить 51% акцій Ощадбанку, який перетворений в комерційний банк. Збереження коштів вкладників гарантована державою. [2]
. 2 Ощадний банк Росії: структура і господарсько-фінансова діяльність
Засновник і основний акціонер Банку - Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії). Станом на 16 квітня 2013 р йому належить 60,3% голосуючих акцій і 57,6% в статутному капіталі Банку. Рештою акціонерами Ощадбанку Росії є більш 263 тисяч юридичних і фізичних осіб. Висока частка іноземних інвесторів у структурі капіталу Ощадбанку Росії (більше 32%) свідчить про його інвестиційної привабливості. Президентом і головою правління Ощадбанку в даний час є Герман Греф. [17]
Ощадний банк Росії створено з метою залучення тимчасово вільних грошових коштів населення і підприємств та їх ефективного розміщення на умовах повернення, платності, терміновості в інтересах вкладників банку і розвитку господарства. Банк займається кредитно-розрахунковим обслуговуванням господарських структур, здійснює валютні операції за розрахунками клієнтів з іноземними партнерами.
З переходом до ринкових відносин Ощадний банк РФ сприяє інвестуванню заощаджень населення в економіку через участь у ринку цінних паперів, або безпосередньо шляхом придбання засобів виробництва і самостійної підприємницької діяльності.
Банк зосереджує значний обсяг депозитів і виконуваних операцій, має широку мережу установ, філій, значну чисельність персоналу.
Основним структурним елементом системи Ощадного Банку Росії виступають відділення.
Вони можуть мати операційні відділи, філії, обслуговуючі клієнтів, а також створювати агентства за погодженням з іншими організаціями. Крім того, Ощадний банк Росії вправі створювати дочірні установи з правом юридичної особи, власним капіталом і контрольним пакетом акцій, що належать банку як на території Російської Федерації, інших держав СНД, так і за кордоном.
Основний напрямок у діяльності Ощадного банку Росії полягає в наданні населенню різноманітних послуг. Ощадбанк здійснює: прийом і видачу вкладів; кредитно-розрахункове обслуговування клієнтів; нові види послуг, видачу поручительств, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі; купівлю та продаж організаціям і населенню іноземної валюти та ін.
Банк прагне максимально дотримуватися інтереси вкладників і дбає про задоволення власних інтересів, домагаючись отримання найбільшого прибутку від кредитної та іншої діяльності.
Ощадний банк працює на принципах повного господарського розрахунку, має самостійний баланс і повну незалежність від вищих структур у визначенні порядку кредитно-розрахункового обслуговування клієнтів, в першу чергу акціонерів.
Основними доходами Ощадбанку є:
доходи від Центрального банку РФ за надані кредитні ресурси;
сума комісійних винагород за банківські послуги;
відсотки, сплачені за користування кредитом;
курсова різниця по державних облігаціях;
сума доходів від цінних паперів та інших доходів;
доходи від валютних операцій.
До основних витрат Ощадбанку відносяться:
відсотки, що виплачуються за вкладами і рахунках клієнтів;
виплата заробітної плати працівникам банку;
адміністративно-господарські і операційні ви...
