дках вже в Стародавньому світі нараховувалися відсотки на внесені гроші або майно. Багато храмів Давньої Греції та Риму здійснювали зберігання грошей і видачу позичок. Стійкість храмового господарства грунтувалася на сформованому століттями довірі, як з боку держави, так і громади.
Відносно висока стабільність храмового господарства служила важливою умовою підтримки грошового обігу, сприяла зміцненню і постійному проведенню храмами грошових операцій. В якості загального еквівалента в ході історичного розвитку стали срібло і золото.
Храми виробляли основні грошові операції, сприяли зародженню кредитних операцій, здійснювали розрахунково-касові операції, вдосконалювали платіжний оборот.
Особливий розвиток першого банки - «ділові дому» отримали в Нововавилонського царства (VII-IX ст. до н. е.). Серед різноманітних функцій, які вони виконували, були і чисто банківські: прийом та видача вкладів, надання кредиту, облік векселів, оплата чеків, безготівковий розрахунок між вкладниками, фінансування внутрішньої і зовнішньої торгівлі. Позичальники платили 20% річних, вкладники отримували 13%. Багато видів товарообмінних операцій доручалися рабам, які займалися ними в рамках окремих держав, храмів, торгових домів. Раби забезпечували вдосконалення посередництва в платежах, стимулювали зростання грошових накопичень і їх концентрацію.
Окремо виникла потреба в обміні грошей. У середньовічній Європі не існувало однакової системи монет, торгівля велася монетами різних держав, міст і навіть приватних осіб. Всі монети мали різну вагу, форму і номінал. Тому потрібні були фахівці, що розбираються в монетах і здатні вести обмін. Ці фахівці розташовувалися зі своїми обмінними столами в місцях жвавої торгівлі. Якщо ж хоча б частину наявних коштів віддавати в тимчасове користування, то можна отримувати істотну вигоду. Так виникли позичкові (кредитні) операції. Запорукою при цьому виступали будинки, кораблі, дорогоцінні речі, худоба, раби.
Оскільки у одного банкіра могли обслуговуватися кілька людей, пов'язаних між собою взаєморозрахунками, то поступово виникла потреба в проведенні операцій по розрахунковому обслуговуванню клієнтів. Спочатку вони здійснювалися таким чином. Кожен вкладник у банку мав свій рахунок у формі таблиці з позначенням його імені. У таблиці відбивалося рух (прихід чи витрата) грошей. Якщо турбувалися віддати гроші іншому вкладнику, то не було необхідності робити це готівкою. Всі операції проводив банкір на основі чи усного, або письмового наказу вкладника. При цьому відповідні зміни вносилися в таблиці осіб, брали участь у взаєморозрахунках. Ці найпростіші послуги утворили першу форми безготівкових розрахунків.
Всі зазначені операції спочатку існували розрізнено, але поступово вони об'єднувалися в рамках одних організацій, які ми звикли називати банками.
У середньовічній Західній Європі функції банків виконували монастирі.
Офіційна канонічна доктрина засуджувала лихварство. Однак дуже скоро були знайдені «законні» підстави для отримання відсотка. Для цього достатньо було видати «безкоштовну» позику на надзвичайно короткий термін (наприклад, на три місяці), а далі брати високі відсотки, мотивуючи це «понесених збитків» або «неотриманням прибутку». Відсоток на позички в XII-XIV ст. коливався на дуже високому рівні (40-60%).
Банківська справа сучасного типу розвинулося з діяльності міняв. Міняли не тільки здійснювали обмін одних монет на інші і зберігання цінностей, а й сприяли появі грошового (вексельного) обігу.
На початку XV ст. виник перший банк сучасного типу - Банк св. Георгія в Генуї. Металеве грошовий обіг мало значні недоліки: необхідні були регулярні надходження дорогоцінних металів для відшкодування запасу монет, золоті гроші вкрай нееластичні за своїм пропозицією через обмеженість в природі і великих витрат на видобуток; видобуток золота також не нарощувала ні продуктивне, ні особисте споживання. У XVII ст. вексель набуває властивість обращаемости, і з'являються перші банкноти.
Таким чином, вже до початку Нового часу виникають банки як особливий вид підприємницької діяльності
Банки спочатку виконують чотири основні функції:
посередництво в кредиті;
посередництво в платежах;
мобілізація заощаджень і грошових доходів з їх подальшим перетворенням в капітал;
створення кредитних знарядь обігу (банкноти, чеки), що полегшують оборот і скорочують витрати обігу.
З плином часу ці функції перейшли до спеціалізованим грошово-кредитним інститутам, які в своїй сукупності утворюють кредитну систему.
Функції банків отрима...
