ехсервіс-Люкс» за 2010 - 2012 рр., тис. руб.
Показатель2010 год2011 год2012 годАбсолютное відхилення, тис. руб.Относітельное відхилення,% +2010 р Від 2011 г.2011 р Від 2012 г.2010 р Від 2011 г.2011 р Від 2012 р Активи предпріятія129796613322841696656343183643722,6227,3Внеоборотние актіви61803565981167203841776122276,71,8В т.ч. Основні средства57698758996155059312974-393682,26,7Незавершенное строітельство3792267988119148300665116079,375,2Оборотние актіви6799316724731024618-74583521451,152,4В т. Ч. Запаси296781315656646133188753304776,4104,7Дебіторская задолженность11130210392696525-7376-74016,67,1Денежние средства31891348683-1841-66557,749,3Прочіе оборотні актіви251502237512223503-13990-140095,65,9Собственний капітал12387611271850131502133089431712,73,4Краткосрочние обязательства592056043438163512293212012,15,3
Дані таблиці 1.1 показують, що за аналізований період склалася наступна динаміка економічних показників діяльності підприємства:
активи підприємства збільшилися на 34318 тис. руб., тобто на 2,6% в 2011 році і на 364 372 тис. руб., тобто на 127,3% - в 2012 році, причому в їх структурі переважає частка оборотних активів - до кінця аналізованого періоду величина оборотних активів зросла на 352145 тис. руб., тобто на 52,4%.
величина необоротних активів підвищується в 2011 році на 6,7% і на 1,8% в 2012 році, що обумовлено зростанням незавершеного будівництва в 2011 році на 79,3% і в 2011 році на 75, 2%. Низький рівень зростання величини необоротних активів обумовлене зниженням вартості основних засобів в результаті їх переоцінки.- Дебіторська заборгованість скоротилася в 2011 році на 6,6% і в 2011 році на 7,1%, що є позитивним моментом в діяльності підприємства, так як це відбувається за рахунок зниження простроченої заборгованості.- Короткострокові зобов'язання підприємства до кінця аналізованого періоду збільшилися більш ніж у 5 разів, так як вони є джерелом формування оборотних активів підприємства.
Таким чином, діяльність ТОВ «Будтехсервіс-Люкс» за аналізований період з 2010-2012 рр. в цілому можна охарактеризувати позитивно. Однак, необхідний більш глибокий аналіз структури оборотних активів підприємства і того, наскільки ефективно ТОВ «Будтехсервіс-Люкс» використовує свої оборотні активи.
2. Аналіз виконання обсягів БМР (робіт, послуг) на підставі договірних зобов'язань ТОВ «Будтехсервіс-Люкс»
На підставі показників таблиць і методичних рекомендацій формуємо таблицю 2.1 з індивідуальними даними для проведення техніко-економічного аналізу.
Таблиця 2.1 Вихідні дані для проведення техніко-економічного аналізу ТОВ «Будтехсервіс-Люкс» за 2010-2012г
№ПоказателіУсловное Обознач.2010 рік 2011 рік 2012 рік 1. Обсяг БМР, виконаних власними силами, тис. руб. Про смр 1120381090561101922Об'ем реалізації СМР, тис. Руб. =Осмр-воно р смр 10053997864988833Среднегодовая вартість основних виробничих фондів, тис. Руб. Ф ср 46093,242940,844133,64Среднегодовая вартість активної частини основних виробничих фондів, тис. Руб.Ф а ср 22265,621016201645Среднегодовая чисельність робітників, чол. Ч р 4103803306Время роботи обладнання за зміну за планом, час.t пл обр 6,87,07,27Фактіческое час роботи обладнання за зміну, годину. t ф обр 7,06,67,08Іспользованіе (завантаження) обладнання за зміну за планом,% R пл про 8086899Фактіческая завантаження обладнання за зміну,% R ф про 78848510Колічество днів, відпрацьованих в році, дніN ф 24223823611Фонд робочого часу в році, дніN пл 24524424112Техніческіе простої, дніN тп 23513Продолжітельность зміни фактична, в чесних ф см 7,26,97,014Продолжітельность зміни планова, годину. Н пл см 88815Матеріальние витрати, тис. Руб. (розрахунок: 52,1% від кошторисної вартості - З смр.=О смр. (див. п.1)) МЗ58372568185741016Заработная плата за виконані роботи, тис. руб. (розрахунок: 21,8% від кошторисної вартості - З смр.=Осмр. (від п.1)) ЗП24424237742402217Амортізація, тис. руб (розрахунок: 5,2% від середньорічної вартості ОПФ - Ф ср (от.п.2) ) А оф 58265671573018Прочіе витрати з виробництва та реалізації продукції, робіт (БМР), послуг, тис. руб. (розрахунок: 1,2% від кошторисної вартості - З смр=О смр (від. п.1)) ПрЗ13441309132219Себестоімость СМР, тис. руб. (сума рядків з 15 по 19) С/Смр99125964879749220Прібиль від здачі СМР, тис. руб. стор.2-стор.21 ПРсмр14141377139121Прібиль від реалізації ОПФ та іншого майна будівельної організації, тис. руб. (розрахунок: 0,18% від середньорічної вартості ОПФ - Ф ср (от.п.2)) ПР ВПФ 83777922Доходи від здачі майна в оренду, тис. руб. У ар 5 - 23Сумми, сплачені у вигляді відшкодування збитків, тис. Руб. РУ1,8- - 24Сумми дивідендів по акціях, облігаціях, що належить будівельної організації, 3% від прибутку від здачі СМР СД42414225Сумма, внесена до бюджету у вигляді санкцій, 0,9% від прибутку від зда...
