006 рік.
Додаток 6
Робочий документ з перевірки реальності дебіторської та кредиторської заборгованості ТОВ Ловозерский ГЗК .
№ п/п Найменування організацііДата виникнення задолженностіСальдо заборгованості на 01.01.2007Соответствіе сальдо виписок та запросамДебетКредітСуммаПрімечаніе12345671ЗАО ІПК Лендмарк 20.09.2012627000,00627000,00Задолженность УМТЕП за поставлене паливо (мазут), підтверджена актом звірки станом на 01.01.20072ООО Північна паливна компанія 20.12.2012340000,00340000,00Задолженность УМТЕП по послугах за доставку палива, підтверджена актом звірки станом на 01.01.20073ООО База постачання Діал 15.11.201212500,0012500,00Задолженность УМТЕП за поставлені матеріали, підтверджена актом звірки станом на 01.01.20074МУ Служба Замовника 31.09.2012200000,00200000,00Задолженность населення за поставлену теплоенергію, підтверджена актом звірки станом на 01.01.20075МОУ Будинок дитячої творчості 30.11.201214200,0014200,00Задолженность за виконані роботи з ремонту теплового вузла, підтверджена актом звірки станом на 01.01.20076ЧП Седуш В.І.31.10.20124875,004875,00Задолженность УМТЕП з оплати оновлень ІПС Кодекс raquo ;, підтверджена актом звірки станом на 01.01.2007
Додаток 7
Робочий документ аудитора з перевірки відповідності даних рахунків постачальників даними журналу-ордера №6 за грудень 2006
№п/п Найменування організацііСчет, №, датаПо рахунком постачальника, руб.Фактіческі відображено в обліку, руб.Отклоненія, руб. +/- 1234561ООО АСОТ-Сервіс 426 від 26.12.12465,00465,00Отклоненій НЕ виявлено2ООО Граніт-Авто 247 від 14.12.1212453,0012453,00Отклоненій НЕ виявлено3ООО Промелектросвет 12863 від 05.12.1247236,0047236, 00Отклоненій НЕ виявлено4ОАО Мегафон 42563 від 31.12.127842,007842,00Отклоненій НЕ виявлено5ООО МІП 999 тисяча шістсот сорок дві від 20.12.12457,00457,00Отклоненій НЕ виявлено6ООО Корпорація Синтез 8635 від 09.12.122356000,002356000,00Отклоненій НЕ виявлено7ООО СТК 486 від 01.12.12450000,00450000,00Отклоненій НЕ виявлено8ООО Севзапканат 6983 від 21.12.124630,004630,00Отклоненій НЕ виявлено9УМПП Жилкомхоз +8796 від 30.12.1274520,0074520,00Отклоненій НЕ виявлено10ООО Оцінка-Сервіс raquo ; 42 від 03.12.1212000,0012000,00Отклоненій НЕ виявлено11ООО Компанія Альфа +2563 від 15.12.1217523,0017523,00Отклоненій НЕ виявлено12ООО База постачання Діал 14365 від 22.12.1226230,0026230,00Отклоненій НЕ виявлено13ООО Мурманскзапчасть 456 від 27.12.1245980,0045980,00Отклоненій НЕ виявлено14ООО Пальміра 987 від 16.12.126523000,006523000,00Отклоненій НЕ виявлено15ООО Креатон 921 від 07.12.124658000,004658000,00Отклоненій не виявлено
Додаток 8
Звіт за результатами перевірки
Нами проведено аудит розрахункових операцій ТОВ Ловозерский ГЗК п. Ревда за 2013 фінансовий рік (за період з 01 січня по 31 грудня 2 013 року включно) відповідно до умов та порядку, визначеними Федеральним Законом від 30 грудня 2008 року №307-ФЗ Про аудиторську діяльність .
Наш обов'язок полягає в тому, щоб висловити думку про достовірність показників дебіторської та кредиторської заборгованості, що містяться в даній звітності та відповідності порядку ведення бухгалтерського обліку розрахункових операцій законодавству Російської Федерації на основі проведеного аудиту.
При проведенні аудиту розрахункових операцій ми виходили з того факту, що адміністрація ТОВ ??laquo; ЛГОК несе відповідальність за вибір доречною господарської та облікової політики, а також за прийняття найважливіших управлінських рішень з оформлення всіх господарських операцій первинними документами і за послідовне дотримання встановленої облікової політики відповідно до Федерального Закону №129-ФЗ від 21.11.96 р Про бухгалтерський обліку raquo ;, та іншими нормативними актами.
Нами не виявлені серйозні порушення встановленого порядку ведення бухгалтерського обліку розрахункових операцій, які могли б істотно вплинути на достовірність показників дебіторської та кредиторської заборгованості, що містяться в бухгалтерській звітності за 2006 фінансовий рік. Тим не менш, керівництву ТОВ ??laquo; ЛГОК необхідно звернути увагу на виявлені в ході проведення аудиту розрахункових операцій порушення, з тим, щоб не допустити їх повторення в наступному звітному періоді.
Додаток 9
БУХГАЛТЕРСЬКИЙ БАЛАНСНа31 декабря2013г.КОДИДата (рік, місяць, число) 20121231ОрганізаціяООО ЛГОК по ОКПО45243421Ідентіфікаціонний номер налогоплательщікаІНН5112100186Від деятельностіПроізводство та реалізація теплоенергііпо ОКВЕДОрганізаціонно-правова форма/форма собственності4314Муніціпальное підприємство/Муніціпальнаяпо ОКОПФ/ОКФСЕдініца ви...
