ого періоду.
Припустиме, позначені актівів за Статтей віразімо через величину А, прогнозовані Зміни за активами - через Ап, непрогнозовані Зміни через Ан. Позначені пасівів за Статтей віразімо аналогічно: П - позначені пасівів за Статтей, прогнозовані Зміни за пасив через Пп и непрогнозовані - через Пн. Сума актівів на Кінець періоду буде Визначи як (3.4):
Ак = А + Ап + Ан, (3.4)
де Ак - сума актівів банківської встанови;
А - стаття активу;
Ап - прогнозовані Зміни за активами;
Ан - непрогнозовані Зміни за активами.
Сума пасівів на Кінець періоду буде Визначи як (3.5):
Пк = П + Пп + Пн, (3.5)
де Пк - сума пасівів балансу;
П - стаття пасив;
Пп - прогнозовані Зміни за пасив;
Пн - непрогнозовані Зміни за пасив.
До прогнозованіх змін за активами належати Такі статьи балансу:
- Залишки в касі, оскількі банківськімі установами здійснюється прогноз касових оборотів, что Дає можлівість банківській установі прогнозуваті ОБСЯГИ видаткових и прибуткових касових операцій та Залишки на початок досліджуваного періоду;
- кредитний портфель, бо за раніше Укладення кредитним договором банк знає дату Закінчення Договір І прогнозованій кредитний портфель, віходячі з ресурсної 6азі банку й наявності пропозіцій на ці послуги:
- Цінні папери, бо через недосконалість фондового прайси основна частина операцій банківської встанови з цінними паперами пріпадає на ОВДП, Терміни якіх відомі банківській установі за шкірну траншем; до прогнозованіх змін можна Віднести ї придбання других Видів ЦІННИХ ПАПЕРІВ Із метою продаж, оскількі у цьом разі банківська установа орієнтуються на годину їхньої реалізації для одержании максимального прибутку;
- основні кошти й Нематеріальні активи - придбання и вібуття основних коштів здійснюється планово, віходячі з джерел придбання.
До непрогнозованіх змін за активами належати:
- Залишки на кореспондентському Рахунку в Національному банку України, оскількі їхня сума поклади від ОБСЯГИ Залучення коштів;
- кореспондентські рахунки в других банках.
До прогнозованіх змін за пасив належати:
- Статутний капітал;
- строкові депозити юридичних осіб, бо при укладанні депозитних договорів на Певний рядків банківська установа передбачає можлівість розірвання договору за умови Дострокове ПОВІДОМЛЕННЯ банку про передбачуваності розірвання;
- строкові депозити фізічніх ОСІБ.
До непрогнозованіх змін за пасив відносять:
- Нерозподілений прибуток;
- кошти КЛІЄНТІВ до запитання;
- кошти на Рахунка "Лоро".
На Основі цієї МОДЕЛІ можна Побачити Вплив пасив на ОБСЯГИ активу. Так, стан статьи балансу в актіві "Каса" і "Кореспондентській рахунок у Національному банку України" тісно пов'язаний Із надходження коштів на Поточні рахунки юридичних и фізічніх ОСІБ.
