, тис. руб.
№ п/п.ІсточнікКапітальние вкладення виробничого назначеніяКапітальние вкладення невиробничого назначенія1Ассігнованія з бюджету - 2Прібиль, що спрямовується на вкладення у необоротні актіви8900 +42682103 Амортизаційні відрахування на основні виробничі фонди3221-4Плановие накопичення за кошторисом на БМР, що виконуються господарським способом4100 * 8,2% = 3365Поступленіе коштів на житлове будівництво в порядку пайової участі-40006Прочіе джерела - 7Долгосрочний кредит банку-8Ітого167254210
Пояснення до розрахунків таблиці 8:
. Прибуток, що спрямовується на кап. вкладення виробничого та невиробничого призначення беремо з Таблиці 10:
900 +4268 тис. руб. на реконструкцію цеху і 210 тис. руб. на будівництво житлового будинку.
. Сума амортизаційних відрахувань, яка була розрахована в Таблиці 3 - 3 167 тис. руб., Спрямовується на фінансування капітальних вкладень виробничого призначення. p align="justify">. Планові накопичення за кошторисом на БМР, що виконуються господарським способом = Обсяг будівельно-монтажних робіт, виконуваних господарським способом норму планових накопичення за кошторисом на БМР, що виконуються господарським способом (Таблиця 6):
100 0,82 = 336 тис. руб.
. Надходження коштів на житлове будівництво в порядку пайової участі - 4 000 тис. руб. - З Таблиці 6 (5). p align="justify">. Капітальні витрати виробничого призначення та капітальні витрати невиробничого призначення з Таблиці 6 - 16 725 тис. руб. і
тис. руб. відповідно.
Для фінансування відсутньої суми потрібно взяти довгостроковий кредит.
. Раз заходів кредиту = загальна сума вкладень у необоротні активи - наявні джерела фінансування капітальних вкладень:
Виробничого призначення: 16725 - 13168 - 3221 - 366 = 0
Таблиця 9
Розрахунок потреби підприємств в оборотних коштах
№ стр.Статьі затратНорматів на початок року, тис. руб.Затрати IV кв., тис. руб. -ВсегоЗатрати IV кв., Тис. руб./ДеньНорми запасів, в дняхНорматів на кінець року, тис. руб.Прірост (+), зниження (-) 123456781Проізводственние запасы14162630295315491332Незавершенное производство539941610588372983Расходы майбутніх періодов70 ---- 100304Готовие ізделія156794911069950-6175Ітого35923436-156Істочнікі пріроста6Устойчівие пассіви2807Прібиль -436
Пояснення до розрахунків таблиці 9:
. Норми запасів в днях і норматив на початок року беремо з Таблиці 7.
. Витрати IV кварталу, тис. руб. беремо з Таблиці 1.
. Розрахуємо витрати IV кварталу, тис. руб./День:
виробничих запас...
